會計電算化實習(xí)報告范文
會計電算化實習(xí)報告范文一、實習(xí)目的與要求
鞏固所學(xué)財務(wù)軟件操作的基本知識;通過實習(xí),進(jìn)一步理解財務(wù)軟件的工作原理;熟練掌握用友財務(wù)軟件系統(tǒng)建賬、基礎(chǔ)檔案設(shè)置、總帳、工資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收(付)、報表等系統(tǒng)等模塊的基本操作知識;掌握系統(tǒng)運行過程中的糾錯處理知識;提高學(xué)生理論聯(lián)系實際、運用所學(xué)知識解決具體問題的能力。
二、實習(xí)地點
東院X602機房、2號機房、四號機房
三、實習(xí)內(nèi)容:
實驗一 系統(tǒng)初始化
。1)系統(tǒng)管理:包括設(shè)置操作員、建賬、權(quán)限分配等;
。2)設(shè)置基礎(chǔ)檔案:如建立會計科目、部門檔案、人員檔案、客戶檔案、供應(yīng)商檔案、存貨檔案、收發(fā)類別等;
。3)系統(tǒng)初始化:包括總賬、薪資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收(付)款等子系統(tǒng)的初始化;
。4)賬套備份與恢復(fù)。
實驗二 日常業(yè)務(wù)處理
。1)薪資業(yè)務(wù)處理:建立工資類別、人員檔案管理、工資變動(計時工資、計件工資)、銀行代發(fā)、工資費用分?jǐn)、生成憑證,各種工資賬簿信息查詢等;
。2)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理:固定資產(chǎn)增加、減少、部門之間調(diào)動,資產(chǎn)盤點,生成憑證,各種固定資產(chǎn)賬簿信息查詢等;
(3)應(yīng)收(付)款業(yè)務(wù)處理:應(yīng)收單據(jù)審核,收款單據(jù)錄入與審核,轉(zhuǎn)賬處理,憑證處理,壞賬處理,各種單據(jù)、業(yè)務(wù)賬表的查詢等
。4)總賬業(yè)務(wù)處理:憑證審核與記賬,出納管理,銀行對賬,期末轉(zhuǎn)賬,各種賬簿信息查詢分析等。
實驗三 期末處理
。1)薪資管理月末匯總工資類別,月末處理;
。2)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)計提減值準(zhǔn)備,與總賬子系統(tǒng)對賬,月末結(jié)賬;
(3)應(yīng)收(付)款子系統(tǒng)月末結(jié)賬;
。4)總賬子系統(tǒng)期末結(jié)賬;
。5)賬表查詢、編制報表。
四、實習(xí)步驟:
一)系統(tǒng)初始化
1.系統(tǒng)管理:啟用并登錄系統(tǒng)管理,增加操作員、建立賬套、給操作員分配權(quán)限
2.基礎(chǔ)檔案設(shè)置、總賬系統(tǒng)、薪資管理系統(tǒng)、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)、應(yīng)收應(yīng)付款管理子系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、期初余額錄入
1)總賬管理系統(tǒng)設(shè)置:總賬管理系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置,
基礎(chǔ)檔案的設(shè)置,包括會計科目的設(shè)置(根據(jù)實驗要求增加一些會計科目并修改一些輔助項),指定科目(現(xiàn)金、工行存款、中行存款指定為現(xiàn)金流量科目,銀行存款指定為銀行總賬科目),憑證類別(收、付、轉(zhuǎn)憑證類別,并設(shè)置限制條件),外幣及匯率、結(jié)算方式(包括現(xiàn)金結(jié)算、現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票),輔助核算檔案(部門檔案、職員檔案、項目檔案、客戶檔案、供應(yīng)商檔案),項目目錄的設(shè)置(制定核算科目,定義項目分類,),對數(shù)據(jù)權(quán)限的分配,期初余額的錄入(注意:在輔助項為客戶往來、個人往來、供應(yīng)商往來的期初余額錄入過程中要先在往來明細(xì)中輸入,最后匯總得出),輸完所有科目后,試算,平衡后退出。
2)薪資管理系統(tǒng)的設(shè)置:啟動薪資管理系統(tǒng)和計件工資系統(tǒng),建立工資帳套,進(jìn)行基礎(chǔ)信息的設(shè)置,人員類別設(shè)置(正式員工和臨時員工),工資計算公式的設(shè)置(請假扣稅和),人員檔案的輸入(區(qū)分正式員工和臨時員工,打開不同類別員工來分別輸入),基本工資的錄入以及工資分?jǐn)偟脑O(shè)置,在這一過程中,正式員工要在薪資管理系統(tǒng)中進(jìn)行,而臨時員工在要在計件工資管理子系統(tǒng)下完成。
3)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng):啟用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng),設(shè)置固定資產(chǎn)的控制參數(shù),設(shè)置資產(chǎn)類別,設(shè)置凈殘率、計提屬性、折舊方法、卡片樣式,設(shè)置部門對應(yīng)的折舊科目,設(shè)置增減方式,根據(jù)固定資產(chǎn)類別錄入原始卡片,所有固定定資產(chǎn)錄入完畢后,要進(jìn)行對賬。
4)應(yīng)收款管理系統(tǒng):啟動應(yīng)收款管理系統(tǒng),(實習(xí)報告 www.htc668.com)設(shè)置選項中進(jìn)行帳套參數(shù)設(shè)置,在初始設(shè)置里進(jìn)行基本科目設(shè)置、控制科目設(shè)置、結(jié)算方式科目設(shè)置、壞賬準(zhǔn)備設(shè)置、賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置、逾期賬齡區(qū)間設(shè)置,增加計量單位分組,設(shè)置計量單位,增加存貨檔案,輸入期初銷售發(fā)票、期初其他應(yīng)收單,在期初余額明細(xì)表中進(jìn)行對賬,輸入開戶銀行信息。
5)應(yīng)付款管理系統(tǒng):啟動應(yīng)付款管理系統(tǒng),設(shè)置選項中進(jìn)行帳套參數(shù)設(shè)置,在初始設(shè)置里進(jìn)行基本科目設(shè)置、控制科目設(shè)置、結(jié)算方式科目設(shè)置、壞賬準(zhǔn)備設(shè)置、賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置、逾期賬齡區(qū)間設(shè)置,報警級別設(shè)置,在期初余額明細(xì)表中進(jìn)行對賬。
二)日常業(yè)務(wù)處理
1.根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生日期,在各子系統(tǒng)中編制憑證。
1)總賬系統(tǒng):編制憑證的過程中,若科目為銀行科目、外幣科目、數(shù)量科目、輔助核算科目、現(xiàn)金流量科目,輸入完科目信息后,一定要輸入該科目的輔助核算信息。若記錯了憑證,要先作廢憑證,再整理憑證。我們在編寫憑證中,是按序時賬編寫的,所以刪除憑證后,日期一定要在最后一筆業(yè)務(wù)之后,否則就會出錯。
2)應(yīng)收款管理系統(tǒng):應(yīng)收單據(jù)的錄入,根據(jù)實驗要求需錄入普通發(fā)票,在處理4號業(yè)務(wù)的過程中,要分填兩張單子,增值稅發(fā)票要在專用發(fā)票中填寫,而其中的代墊運費則需在其他應(yīng)收單中填寫,5號和7號的業(yè)務(wù)中都涉及到了核銷,在做的過程中并不清楚本次結(jié)算額填寫在哪,最后在老師的幫助下,知道了專用發(fā)票結(jié)算額及其他應(yīng)收單據(jù)結(jié)算額的具體填制方法,并成功地將款項分為應(yīng)收款和預(yù)收款。而后又進(jìn)行了應(yīng)收沖應(yīng)收以及計提壞賬準(zhǔn)備。
在該子系統(tǒng)下,要在錄入所有收款單后進(jìn)行批量制單,在制單處理中打開制單查詢,選中發(fā)票制單、應(yīng)收單據(jù)制單、收付款單據(jù)制單、轉(zhuǎn)賬制單、并賬制單、壞賬制單進(jìn)入,選擇憑證類別進(jìn)行制單,保存憑證左上方出現(xiàn)“已生成”字樣,則已傳到總賬系統(tǒng)下。
3)應(yīng)付款管理系統(tǒng)只涉及到一筆業(yè)務(wù),其流程跟應(yīng)收款管理系統(tǒng)相同。
4)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng):資產(chǎn)增加業(yè)務(wù):進(jìn)入固定資產(chǎn)卡片窗口,輸入固定資產(chǎn)信息,保存后進(jìn)入填制憑證窗口,保存憑證。
折舊處理業(yè)務(wù):計提本月折舊后,在折舊分配表里可以看到折舊信息,保存后生成憑證。
資產(chǎn)減少業(yè)務(wù):增加資產(chǎn)減少項目,確定資產(chǎn)減少方式,生成憑證。
5)薪資管理系統(tǒng):正式員工:輸入員工工資的變動數(shù)據(jù),分?jǐn)偣べY費用(選擇需分?jǐn)偟挠嬏豳M用類型,選擇核算部門,打開應(yīng)付工資一覽表,合并科目、輔助項相同分錄,生成憑證)。
臨時人員:計件工資錄入,批增,輸入臨時人員信息并審核,計件工資匯總。返回薪資管理系統(tǒng),在工資變動里進(jìn)行計算匯總,再進(jìn)行工資分?jǐn)偺幚,生成相?yīng)的憑證。
2.各子系統(tǒng)進(jìn)行月末結(jié)算處理
3.對總賬中的憑證進(jìn)行簽字、審核,記賬。
4.銀行對賬: 選擇銀行對賬期初錄入,輸入單位日記賬、銀行對賬單的期初余額,單擊對賬單期初未達(dá)項,輸入銀行方期初,保存
錄入銀行對賬單,然后進(jìn)行銀行對賬。
5.轉(zhuǎn)賬定義: 選擇自定義轉(zhuǎn)賬——增加——計提短期借款利息——轉(zhuǎn)賬憑證——定義分錄信息,保存——執(zhí)行期末期間損益——選擇本年利潤科目確定即可
6.自定義轉(zhuǎn)賬生成:轉(zhuǎn)賬生成——單擊自定義轉(zhuǎn)賬,全選——生成轉(zhuǎn)賬憑證
7.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成:轉(zhuǎn)賬生成——單擊期間損益結(jié)轉(zhuǎn),全選——生成轉(zhuǎn)賬憑證
8.將自動生成的轉(zhuǎn)賬憑證審核記賬
9.對2009年8月的業(yè)務(wù)進(jìn)行對賬,對各科目類別余額進(jìn)行試算平衡
10.結(jié)賬
三)編制報表 打開UFO報表系統(tǒng),新建報表,在格式中套用報表模板,選擇“2007年新會計制度科目”,編制資產(chǎn)負(fù)債表及利潤表。
五、實習(xí)總結(jié)
一)問題
1、再結(jié)轉(zhuǎn)期間損益的過程中,我竟忘記了先記賬在結(jié)轉(zhuǎn),導(dǎo)致結(jié)轉(zhuǎn)出了問題;
2、應(yīng)收款系統(tǒng)金額不平衡,我就一遍遍的查找數(shù)據(jù)的錯誤,最后終于平衡了。這是我意識到,作為一名會計,應(yīng)該多么的仔細(xì),稍不注意,就會導(dǎo)致很大的錯誤;
3、輸入銀行對賬單時,日期不是超出范圍就不符合要求,經(jīng)過老師指點發(fā)現(xiàn),進(jìn)入時沒有選對日期,所以銀行對賬單總是出問題。
4、在生成報表時遇到的問題更多,很多數(shù)都不平,我們只好逐筆查找錯誤并對正明細(xì)賬,發(fā)現(xiàn)確實錯了后不得不進(jìn)行反記賬、取消審核取、消出納簽字進(jìn)行修改。然后再出納簽字、審核、記賬。再查看報表中的數(shù)據(jù)是否正確了。最后資產(chǎn)負(fù)債表還是沒平衡,這讓我費解到現(xiàn)在。
二)總結(jié)
此次實習(xí),我們每天必須在機房上機作賬,我們要在電腦前一坐就是六七個小時,面對數(shù)字,面對輻射,我們肯定會心生厭倦。但是過會計電算化機操作實習(xí),我們也充分的了解了電算化操作要求和會計應(yīng)用步驟方法,提高了電算化會計實務(wù)處理能力,加強理論聯(lián)系實際能力。同時也在實習(xí)過程中發(fā)現(xiàn)了一系列這樣或那樣的問題,并尋求到解決的方法。記得上學(xué)期我們進(jìn)行過手工會計實習(xí),讓我感覺手工做賬太煩瑣。所有的賬表都要自己編制,不像電算化報表根據(jù)公式自己出數(shù)。手工做賬不能馬虎,一點點錯就要改好多。當(dāng)然電算化也要細(xì)心,少數(shù)錯一個數(shù),要改的也會很多。
本次實習(xí)是我們大學(xué)期間的第一次上機實習(xí),實習(xí)主要通過計算機錄入來進(jìn)行處理,提高學(xué)生的動手能力,把用友軟件的理論知識和實際操作結(jié)合起來,進(jìn)一步提高學(xué)生的專業(yè)能力,為以后就業(yè)做好準(zhǔn)備。通過這次實習(xí),我不僅熟悉了會計電算化制度及運用的整個流程,也能夠更加了解用友財務(wù)軟件,更好地進(jìn)行實際操作。
在實訓(xùn)過程中自己深感知識掌握不扎實,有些東西是書本上沒提及的就不去研究,做賬的時候突然覺得自己很無知,所以還應(yīng)不斷完善自己。
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