農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)狀況調(diào)查

    農(nóng)村信用社扎根農(nóng)村服務(wù)“三農(nóng)”是農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)的主力。農(nóng)村信用社的健康發(fā)展直接關(guān)系到農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐、關(guān)系到農(nóng)民增收對(duì)于全面建設(shè)小康社會(huì)具有重要意義�！痢聊暝隆�日筆者在河南省許昌市就縣域金融服務(wù)問題進(jìn)行了專題調(diào)研。許昌市地處中原農(nóng)業(yè)人口萬(wàn)占全市總?cè)丝诘霓r(nóng)業(yè)以種植業(yè)為主在傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)地區(qū)中具有一定的代表性。調(diào)查發(fā)現(xiàn)當(dāng)前農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)已出現(xiàn)轉(zhuǎn)機(jī)如果能夠妥善處理一些深層次矛盾農(nóng)村信用社將能夠走上良性發(fā)展的快車道。一、農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)已出現(xiàn)轉(zhuǎn)機(jī)
   　　年以來(lái)在人民銀行的指導(dǎo)下農(nóng)村信用社以小額信貸為突破口轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)觀念調(diào)整經(jīng)營(yíng)思路嚴(yán)格內(nèi)部控制制度強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)過廣大員工的共同努力其經(jīng)營(yíng)終于走出了低谷呈現(xiàn)出良性發(fā)展的勢(shì)頭。
   　　通過“一戶一證、一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的辦法大力推廣小額農(nóng)戶信用貸款。到××年月底全市農(nóng)村信用社共發(fā)放農(nóng)戶小額貸款證卡戶評(píng)定信用村個(gè)評(píng)定信用鎮(zhèn)個(gè)累計(jì)發(fā)放小額貸款次累計(jì)投放小額信用貸款萬(wàn)元小額信用貸款余額較年初增加萬(wàn)元。通過“一次核定、兩年有效、限額授信、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的辦法全面推行“農(nóng)戶聯(lián)保貸款”。在自愿的基礎(chǔ)上～家農(nóng)戶或個(gè)體私營(yíng)戶組成聯(lián)保小組相互進(jìn)行貸款擔(dān)保大大降低了信用社貸款的風(fēng)險(xiǎn)推動(dòng)了信用社貸款的投放�！痢聊耆�市已建立農(nóng)戶聯(lián)保小組個(gè)累計(jì)投放“小額農(nóng)戶聯(lián)保貸款”次共發(fā)放貸款萬(wàn)元。大力開展“一聯(lián)、三送、兩促進(jìn)”活動(dòng)即每個(gè)信貸員聯(lián)系家農(nóng)戶為農(nóng)民送資金、送技術(shù)、送信息促進(jìn)農(nóng)民增收、促進(jìn)信用社增效。××年全市農(nóng)村信用社共聯(lián)系農(nóng)戶戶為農(nóng)戶送資金萬(wàn)元、送信息次受到農(nóng)民的普遍歡迎和熱烈擁護(hù)。
   　　小額信貸業(yè)務(wù)的開展使農(nóng)村信用社的貸款業(yè)務(wù)保持了高速增長(zhǎng)勢(shì)頭。在國(guó)有商業(yè)銀行退出縣域經(jīng)濟(jì)的大環(huán)境下農(nóng)村信用社在對(duì)農(nóng)信貸投入中發(fā)揮了主導(dǎo)性作用。據(jù)統(tǒng)計(jì)在許昌市××年對(duì)農(nóng)業(yè)的新增貸款中農(nóng)村信用社貸款所占的比重高達(dá)農(nóng)村信用社的資金投入加快了禹州市中藥材園區(qū)、襄城縣無(wú)公害蔬菜生產(chǎn)示范區(qū)等“一園九區(qū)”的建設(shè)步伐推動(dòng)了當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整增加了農(nóng)民收入。發(fā)放小額貸款的工作量比較大但利差大、風(fēng)險(xiǎn)小。把工作重點(diǎn)轉(zhuǎn)到發(fā)放小額貸款上降低了農(nóng)村信用社新增貸款的風(fēng)險(xiǎn)提高了貸款資產(chǎn)質(zhì)量。據(jù)統(tǒng)計(jì)許昌市轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用社發(fā)放小額貸款的不良資產(chǎn)率只有。即便出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)過努力其本息大部分還能最終收回貸款損失率很低。工作重點(diǎn)的轉(zhuǎn)變還帶來(lái)了經(jīng)濟(jì)效益的提高。年全市家信用社中個(gè)聯(lián)社、個(gè)法人社共有家信用社經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)虧損累計(jì)虧損萬(wàn)元盈利信用社只有家共盈利萬(wàn)元。但到××年底全市家信用社家聯(lián)社、家法人社中已有家實(shí)現(xiàn)了盈利共盈利萬(wàn)元較年增加萬(wàn)元。而虧損信用社家數(shù)已下降到家虧損額也下降到萬(wàn)元較年減少萬(wàn)元。預(yù)計(jì)××年全轄區(qū)贏利農(nóng)村信用社將增加到家虧損信用社下降到家。盈虧軋差后全轄區(qū)農(nóng)村信用社預(yù)計(jì)虧損額降將進(jìn)一步下降到萬(wàn)比上年減少約。
   　　
   　　表許昌市轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用社經(jīng)濟(jì)效益的變化單位萬(wàn)元
   　　
   　　
   　　與此同時(shí)隨著監(jiān)管力度不斷加強(qiáng)農(nóng)村信用社的內(nèi)部控制制度、風(fēng)險(xiǎn)防范制度也不斷趨于完善風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、經(jīng)營(yíng)意識(shí)不斷加強(qiáng)原來(lái)那種忽視經(jīng)濟(jì)核算、忽視利潤(rùn)指標(biāo)的粗放經(jīng)營(yíng)方式和經(jīng)營(yíng)理念已初步得到扭轉(zhuǎn)�？梢哉f(shuō)目前農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)已出現(xiàn)了轉(zhuǎn)機(jī)。
   　　二、困擾農(nóng)村信用社發(fā)展的深層次矛盾
   　　農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)轉(zhuǎn)機(jī)決不意味著其未來(lái)的發(fā)展道路就是平坦的。當(dāng)前尚有一系列深層次矛盾在困擾著農(nóng)村信用社的進(jìn)一步發(fā)展這些矛盾主要是
   　　一不良貸款比率偏高、歷史包袱沉重。據(jù)統(tǒng)計(jì)到××年底許昌市轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用社共有不良貸款萬(wàn)元占全部貸款余額的。這一比例不僅遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過國(guó)際銀行界通行的標(biāo)準(zhǔn)也大大高于國(guó)有商業(yè)銀行的水平。農(nóng)村信用社不良貸款產(chǎn)生的原因比較復(fù)雜主要有與農(nóng)業(yè)銀行脫離代管關(guān)系時(shí)農(nóng)業(yè)銀行有意識(shí)地轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)貸款城市信用社、農(nóng)村基金會(huì)并入信用社時(shí)也把部分不良資產(chǎn)帶入了農(nóng)村信用社年代初“上項(xiàng)目熱”和“開發(fā)區(qū)熱”時(shí)農(nóng)村信用社受地方行政干預(yù)為了配合“大局”而發(fā)放貸款企業(yè)惡意逃廢、懸空信用社貸款以及經(jīng)營(yíng)不善等。不僅如此為了抑制通貨膨脹國(guó)家曾規(guī)定要對(duì)居民儲(chǔ)蓄存款實(shí)行保值補(bǔ)貼但貸款利率卻沒有相應(yīng)提高。“國(guó)家出政策、金融機(jī)構(gòu)買單”的結(jié)果就是保值補(bǔ)貼成了農(nóng)村信用社的沉重包袱據(jù)統(tǒng)計(jì)僅保值儲(chǔ)蓄一項(xiàng)農(nóng)村信用社就多增加利息支出萬(wàn)元。在不良資產(chǎn)和政策性包袱的重壓下農(nóng)村信用社長(zhǎng)期處在嚴(yán)重資不抵債的艱難境地。由于不能獲得投資回報(bào)廣大農(nóng)民不愿意向農(nóng)村信用社投資入股。再加上地方政府受財(cái)力所限難以大量投入農(nóng)村信用社的資本金得不到補(bǔ)充法人治理結(jié)構(gòu)得不到改善、科學(xué)的管理體制不能建立起來(lái)真正的經(jīng)濟(jì)核算更是難以得到貫徹。信用社的持續(xù)發(fā)展能力因此而受到嚴(yán)重影響。二管理缺乏靈活性自主經(jīng)營(yíng)受到壓抑。對(duì)農(nóng)村信用社而言人民銀行目前承擔(dān)著監(jiān)管者和托管者的雙重角色。做為監(jiān)管者人民銀行審查農(nóng)村信用社高管人員的任職資格、督促其建立內(nèi)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度、檢查其經(jīng)營(yíng)的合規(guī)性和會(huì)計(jì)報(bào)表的真實(shí)性。作為托管者行業(yè)主管部門人民銀行又指導(dǎo)農(nóng)村信用社開展業(yè)務(wù)如轉(zhuǎn)向發(fā)放小額信用貸款等。但這兩種職能是相互沖突的。為了減輕監(jiān)管方面的壓力人民銀行就具有了抑制農(nóng)村信用社活力的傾向。目前農(nóng)村信用社的編制乃至服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的調(diào)整均須人民銀行層層審批費(fèi)時(shí)費(fèi)力不利于信用社根據(jù)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展的實(shí)際需要及時(shí)調(diào)整金融服務(wù)。就具體業(yè)務(wù)而言許多特色農(nóng)業(yè)如花卉、藥材的生產(chǎn)周期超過年但小額信貸通常規(guī)定貸款期限不超過年難以完全適應(yīng)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要。
   　　三縣域資金大量外流經(jīng)營(yíng)環(huán)境需要進(jìn)一步改善。國(guó)有商業(yè)銀行的退出為農(nóng)村信用社開展經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造了良好的外部條件但也帶來(lái)了資金大量流出的問題。由于收縮放款國(guó)有商業(yè)銀行的縣級(jí)分支機(jī)構(gòu)只得把大量閑置資金上存再加上郵政儲(chǔ)蓄的吸存就形成了縣域經(jīng)濟(jì)資金大量外流的局面。據(jù)統(tǒng)計(jì)近年來(lái)許昌下轄各縣市資金流出規(guī)模平均每年增加萬(wàn)元。特別是年以來(lái)資金流出量每年都在增加年和××年的增量甚至達(dá)到億元和億元的高水平。由于資金大量外流農(nóng)村信用社的發(fā)展不得不嚴(yán)重依賴政策性貸款的支持。據(jù)統(tǒng)計(jì)××年全市農(nóng)村信用社凈投放的農(nóng)業(yè)貸款萬(wàn)元中將近萬(wàn)元為上級(jí)下發(fā)的政策性貸款。不僅如此社會(huì)上還不同程度地存在有誠(chéng)信觀念不強(qiáng)信用體系不健全、企業(yè)變相逃廢債務(wù)乃至執(zhí)法不嚴(yán)的問題一些地方甚至出現(xiàn)了“贏了官司卻輸了錢”的現(xiàn)象。
   　　
   　　表許昌各縣市資金外流規(guī)模增幅變化單位萬(wàn)元
   　　
   　　
   　　四管理水平低員工素質(zhì)難以適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。由于農(nóng)村信用社的特殊性質(zhì)在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期很少有正規(guī)大學(xué)的畢業(yè)生分配到農(nóng)村信用社工作。當(dāng)有可能通過“雙向擇業(yè)”引進(jìn)所需人才的時(shí)候農(nóng)村信用社則因經(jīng)濟(jì)效益差、工資福利水平低而難以招募到業(yè)務(wù)發(fā)展所急需的人才。這樣就形成了農(nóng)村信用社員工素質(zhì)偏低的局面。據(jù)統(tǒng)計(jì)許昌市轄區(qū)內(nèi)個(gè)信用聯(lián)社、個(gè)法人社名正式員工中具有本科以上學(xué)歷的員工只有人具有大專學(xué)歷的員工僅有人其中有很大一部分屬于函授和自學(xué)性質(zhì)其專業(yè)方向與其所從事的工作無(wú)直接關(guān)系。相關(guān)專業(yè)知識(shí)的缺乏和經(jīng)濟(jì)實(shí)力的薄弱直接制約了農(nóng)村信用社對(duì)現(xiàn)代技術(shù)的采用。目前農(nóng)村信用社大部分還是手工操作這不僅導(dǎo)致效率低下還使先進(jìn)的管理技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)控制方法難以得到應(yīng)用從而導(dǎo)致管理上出現(xiàn)盲區(qū)和潛在漏洞。
   　　五規(guī)模小創(chuàng)新能力差服務(wù)水平落后。雖然信用社共同出資成立了縣信用聯(lián)社并由信用聯(lián)社對(duì)各信用社行使管理職能但農(nóng)村信用社是基本的經(jīng)營(yíng)核算單位更是獨(dú)立的企業(yè)法人。目前農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)范圍通常只覆蓋一個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)。過小的轄區(qū)、偏低的員工素質(zhì)決定了各信用社乃至信用聯(lián)社的創(chuàng)新能力很差難以適應(yīng)急劇變化的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境。因此在防范金融風(fēng)險(xiǎn)、制定內(nèi)部管理制度、確定操作規(guī)程、引入現(xiàn)代管理技術(shù)、乃至加強(qiáng)相互協(xié)調(diào)和合作等方面信用社都嚴(yán)重依賴外部力量如人民銀行等的幫助和推動(dòng)。目前在人民銀行的指導(dǎo)下農(nóng)村信用社防范、控制信用風(fēng)險(xiǎn)的制度已經(jīng)初步建立但對(duì)于如何防范來(lái)自利率波動(dòng)等方面的風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)村信用社則沒有相應(yīng)的整體化思路。另外由于經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋范圍過小農(nóng)村信用社的匯兌業(yè)務(wù)必須通過層層代理才能實(shí)現(xiàn)。一筆匯兌業(yè)務(wù)由農(nóng)村信用社辦理通常需要天而國(guó)有商業(yè)銀行當(dāng)天甚至幾分鐘之內(nèi)就能辦妥。匯路不通暢、匯票簽發(fā)難已成為制約其對(duì)公服務(wù)的突出因素。
   　　三、對(duì)策性建議
   　　當(dāng)前伴隨著金融組織結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的大調(diào)整農(nóng)村信用社正面臨著難得的發(fā)展機(jī)遇。但只有解決了上述深層次矛盾農(nóng)村信用社才能走上良性發(fā)展的道路從而更好地服務(wù)于“三農(nóng)”、服務(wù)于社員。
   　　一明確農(nóng)村信用社的商業(yè)化發(fā)展方向適時(shí)推進(jìn)對(duì)農(nóng)村信用社的股份制改造。目前我們?nèi)园艳r(nóng)村信用社定位為“由社員入股組成實(shí)行社員民主管理主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)”。但實(shí)際情況卻是一從資本金構(gòu)成看由于農(nóng)村信用社存在大量不良資產(chǎn)農(nóng)民和經(jīng)濟(jì)實(shí)體并不愿意入股信用社農(nóng)村信用社的資本金多來(lái)自政府投資和職工入股二從監(jiān)管角度看農(nóng)村信用社所適用的也是商業(yè)銀行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)如資產(chǎn)負(fù)債比例管理、資本充足性分析、流動(dòng)性分析、收益分析等三從歷史經(jīng)驗(yàn)看產(chǎn)生巨額不良資產(chǎn)的一個(gè)重要原因就是沒有遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律忽視了經(jīng)濟(jì)核算的極端重要性四從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)看財(cái)務(wù)上的可持續(xù)性是小額信貸機(jī)構(gòu)取得成功的重要前提之一。而所謂財(cái)務(wù)上的可持續(xù)性就是指小額信貸機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)收入包括政府補(bǔ)貼在彌補(bǔ)經(jīng)營(yíng)成本之后還有適當(dāng)盈余。因此應(yīng)當(dāng)明確農(nóng)村信用社的商業(yè)化發(fā)展方向。在對(duì)其歷史負(fù)擔(dān)進(jìn)行適當(dāng)處理之后通過股份制改造把農(nóng)村信用聯(lián)社改組為商業(yè)性的小型金融機(jī)構(gòu)同時(shí)取消各信用社的法人資格變兩級(jí)法人為一級(jí)法人。
   　　二采取措施解除農(nóng)村信用社沉重的歷史包袱。前面已經(jīng)提到農(nóng)村信用社的歷史包袱和不良資產(chǎn)是多種原因造成的。據(jù)統(tǒng)計(jì)在許昌市僅支持“上項(xiàng)目熱”和“開發(fā)區(qū)熱”、城市信用社和基金會(huì)歸并、農(nóng)行轉(zhuǎn)嫁所產(chǎn)生的不良貸款就達(dá)萬(wàn)元占不良貸款余額的。對(duì)于國(guó)有銀行因政策、體制原因而形成的歷史包袱國(guó)家已采取了剝離措施。在這種情況下如果政府對(duì)農(nóng)村信用社的政策性、體制性不良資產(chǎn)采取置之不理的態(tài)度要求其自行消化就會(huì)人為形成一個(gè)對(duì)農(nóng)村信用社極不公平的外部環(huán)境。進(jìn)一步講完全靠擴(kuò)大存貸款利差、用信用社的盈利消化這些歷史負(fù)擔(dān)不僅需要較長(zhǎng)時(shí)日甚至還會(huì)出現(xiàn)信用社的微薄利潤(rùn)不足以償付不良資產(chǎn)的巨額利息最終導(dǎo)致歷史欠賬越滾越大的現(xiàn)象而且其實(shí)質(zhì)是把農(nóng)村信用社的歷史包袱轉(zhuǎn)嫁到農(nóng)民頭上這和中央“多予、少取、放活”的方針是直接相悖的。
   　　三為農(nóng)村信用社的發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)良好的外部環(huán)境。一適當(dāng)放寬對(duì)貸款利率上浮的限制。小額信貸方式靈活多樣手續(xù)簡(jiǎn)便但其交易成本相對(duì)較高適當(dāng)提高貸款利率上浮界限
   　　可以使小額信貸在彌補(bǔ)經(jīng)營(yíng)成本之后仍能保持一定的盈利從而增強(qiáng)其自主發(fā)展的能力二多渠道拓寬信用社的資金來(lái)源。具體措施包括使支農(nóng)再貸款規(guī)模與資金流出量相掛鉤建立起支農(nóng)再貸款持續(xù)增長(zhǎng)的機(jī)制減免農(nóng)村信用社的儲(chǔ)蓄利息稅允許農(nóng)村信用社適當(dāng)提高儲(chǔ)蓄存款利率允許條件較好的農(nóng)村信用社進(jìn)入資金市場(chǎng)等三優(yōu)惠的財(cái)政稅收政策。具體包括適當(dāng)減免農(nóng)村信用社的營(yíng)業(yè)稅和所得稅放寬對(duì)核銷貸款損失的限制等四適當(dāng)增加農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)。在強(qiáng)化管理、嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)的前提下適當(dāng)增加農(nóng)村信用社在用人、網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置方面的自主權(quán)增加其在利率、貸款期限的自主權(quán)。
   　　四成立省市級(jí)的行業(yè)協(xié)會(huì)切實(shí)加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)指導(dǎo)提升農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)水平。新的行業(yè)協(xié)會(huì)將承擔(dān)人民銀行對(duì)農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)指導(dǎo)職能具體負(fù)責(zé)全省市范圍內(nèi)農(nóng)村信用社或小型金融機(jī)構(gòu)的人員培訓(xùn)和提高、與省市外乃至國(guó)外同行的交流、推廣新技術(shù)和新的管理方法、制定行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范、政策調(diào)研和業(yè)務(wù)指導(dǎo)等事項(xiàng)。
   　　五進(jìn)一步凈化農(nóng)村信用環(huán)境。要加快社會(huì)征信體系建設(shè)加快建立貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)加大打擊逃廢債務(wù)行為的力度在全社會(huì)營(yíng)造“守信光榮、欠貸可恥”的良好社會(huì)氛圍。
   

【農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)狀況調(diào)查】相關(guān)文章：

農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)狀況調(diào)查08-06

外商在華投資經(jīng)營(yíng)LPG狀況的調(diào)查分析08-06

光山縣羽絨材料經(jīng)營(yíng)狀況調(diào)查報(bào)告08-20

市婦女思想狀況調(diào)查08-15

關(guān)于職工思想狀況的調(diào)查與思考08-12

干部培訓(xùn)需求狀況的調(diào)查與思考08-12

稅務(wù)干部培訓(xùn)狀況的調(diào)查與思考08-15

干部培訓(xùn)需求狀況的調(diào)查與思考08-15

教育狀況調(diào)查報(bào)告09-05