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會計基礎(chǔ)工作自查報告

時間:2023-02-18 11:07:16 自查報告 我要投稿

會計基礎(chǔ)工作自查報告13篇

  隨著個人的文明素養(yǎng)不斷提升,需要使用報告的情況越來越多,報告包含標題、正文、結(jié)尾等。你還在對寫報告感到一籌莫展嗎?以下是小編為大家整理的會計基礎(chǔ)工作自查報告,歡迎閱讀與收藏。

會計基礎(chǔ)工作自查報告13篇

  會計基礎(chǔ)工作自查報告 篇1

  礦業(yè)公司財務(wù)部:

  按照6月23日公司檢查組一行對生產(chǎn)服務(wù)分公司進行的各項檢查通報的問題,我們?nèi)w人員又一次集中學習了《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)制度,對各項問題已經(jīng)陸續(xù)整改到位。

  一、會計機構(gòu)和會計人員

  1、對于會計人員的業(yè)務(wù)知識學習,已經(jīng)對大家做了嚴格要求,以職稱考試為手段,盡早取得證書,提升自我水平。

  2、崗位職責:對于原來的崗位職責進行了修訂,將和別的制度一起裝訂成冊。

  二、會計核算和會計監(jiān)督

  1、自制原始憑證:對缺少部門業(yè)務(wù)公章的社保計提、工資計提以及相關(guān)費用的沖銷,均補蓋了相關(guān)部門公章,相關(guān)負責人也完善了簽字手續(xù)。

  2、銀行業(yè)務(wù):對于銀行業(yè)務(wù)的收付單據(jù)缺少銀行柜臺業(yè)務(wù)章問題,已派專人進行了補辦,對各月的對賬單進行了打印,按照各月順序裝訂成冊。

  3、憑證及報表:對裝訂的憑證缺少審核蓋章,已經(jīng)補辦;報表裝訂要求按頁打碼,按照季度合訂成冊裝訂保管。

  4、資產(chǎn)盤點:參照大哈拉礦和乾元化工的裝訂格式,對相關(guān)內(nèi)容進行了完善。

  三、會計電算化和制度體系

  對全年的`內(nèi)部會計報表資料、工程結(jié)算資料、測算資料和考核資料等整理文件包后,進行備份;對于制度建設(shè),雖然我們執(zhí)行上級單位各項制度,但是缺少收集匯總的,這次將礦業(yè)公司和分公司所頒布的涉及財務(wù)管理、會計核算等文件分類收集,聯(lián)系印刷部門即將印刷成冊。

  對于整理好的檔案,已經(jīng)整理出目錄,同時完善了會計檔案資料借閱登記本。

  四、建議:

  通過這次檢查整改,財務(wù)人員的觀念有了提高,原來的習慣性弊病得到克服,財務(wù)精細化管理的意識得到了加強。愿公司以后多組織此類活動,必要時帶領(lǐng)大家走出去學習同行先進,提升財務(wù)基礎(chǔ)管理水平。

  分公司財務(wù)科20xx.7.03

  會計基礎(chǔ)工作自查報告 篇2

  一、高度重視,精心組織,全面推進檢查工作

  自文件下發(fā)后,學校領(lǐng)導(dǎo)高度重視這項工作,多次組織召開專題會議,認真學習相關(guān)文件和規(guī)定,提出了學校對開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化工作的總體要求:認真貫徹實施會計法律法規(guī),積極采取措施,通過強化會計基礎(chǔ)工作管理和監(jiān)督檢查,著力推進學校會計基礎(chǔ)工作上新水平。為切實加強對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范專項檢查的領(lǐng)導(dǎo),學校成立了“新鎮(zhèn)中心小學會計工作基礎(chǔ)規(guī)范化管理活動工作領(lǐng)導(dǎo)小組”。領(lǐng)導(dǎo)小組由校長為組長,由副校長任副組長,財務(wù)等部門負責人為成員,由財務(wù)人員具體組織實施。為使得工作取得實效,學校研究制訂切實可行的檢查工作實施方案,明確了工作任務(wù)和目標。及時了解會計基礎(chǔ)工作的自查和整改情況,及時進行總結(jié),同時組織全體會計人員認真學習《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī),使全體教職工進一步增強了對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的了解。共同促進學校的會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)工作。

  二、周密安排,扎實有效地開展自查、整改工作

  對照文件要求,我校將自查內(nèi)容進行細化分解,進一步明確分工和職責。按會計基礎(chǔ)工作規(guī)范要求,對會計憑證、會計賬簿、會計報表等方面進行了全面的自查:

  1、能依法建賬,嚴格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求開展會計工作;

  2、原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序等符合會計制度要求;

  3、記賬憑證內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等符合會計制度要求,是經(jīng)有關(guān)責任人簽章,字跡清楚,裝訂整齊;

  4、總賬、明細賬、日記賬的設(shè)置、啟用、登記、結(jié)賬、錯誤更正方法都符合會計制度的規(guī)定;

  5、沒有賬外設(shè)賬行為;

  6、能做到賬證、賬賬、賬實相符;

  7、對外報送的財務(wù)決算報告數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時,單位領(lǐng)導(dǎo)、會計主管人員審閱并簽章;

  8、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料基本能按照國家規(guī)定定期整理歸檔,妥善保管,調(diào)閱和銷毀符合規(guī)定手續(xù);

  9、會計人員持有會計證,會計工作交接手續(xù)符合制度規(guī)定的要求;

  從自查情況來看,學校會計基礎(chǔ)工作能按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》等規(guī)定設(shè)置會計機構(gòu)、會計崗位,進行會計核算、會計監(jiān)督、切實加強內(nèi)部會計制度建設(shè)。但在自查中也發(fā)現(xiàn)了一些問題。

  主要體現(xiàn)在以下幾個方面:

  1、內(nèi)部會計制度有待進一步健全和完善;

  2、固定資產(chǎn)管理和使用的`監(jiān)管力度不夠。

  針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題,學校采取各種有效措施,及時進行整改、糾正,明確相關(guān)責任并落實到人。在整改過程中,堅持標本兼治,注重增強內(nèi)部約束機制,逐步提高會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化、制度化、科學化水平。學校將以此次檢查活動為契機,進一步提高學校會計基礎(chǔ)規(guī)范管理。重視提高財會人員的綜合素質(zhì)和適應(yīng)新形勢發(fā)展要求的應(yīng)變能力。牢固樹立起依法理財?shù)幕纠砟,全面提升財會隊伍素質(zhì),建立會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的長效機制,共同推動我校財政會計事業(yè)持續(xù)發(fā)展。

  會計基礎(chǔ)工作自查報告 篇3

  根據(jù)縣財政局《關(guān)于在全縣深入開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化創(chuàng)建活動的通知》要求,我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視,組織專門班子,依據(jù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的標準要求,對全系統(tǒng)的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作進行了全面自查,進一步提升了財務(wù)會計工作規(guī)范運作水平,現(xiàn)將自查情況報告如下:

  一、高度重視,工作安排全面。

  縣財政局《關(guān)于在全縣深入開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化創(chuàng)建活動的通知》下發(fā)以后,我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視,專門召開了局屬單位領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)人員會議,就此項工作做了專題安排,要求各單位要成立領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu),確定專人認真開展創(chuàng)建工作。同時組織全體領(lǐng)導(dǎo)和會計人員認真學習《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī),使全體領(lǐng)導(dǎo)和會計人員進一步增強了對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的了解,并能夠高度重視,積極參與自查整改,切實做好全系統(tǒng)財務(wù)管理的各項工作,共同促進全系統(tǒng)的會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)工作。我局成立了以局長為組長,財務(wù)人員為成員的會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化創(chuàng)建工作領(lǐng)導(dǎo)小組,由局財務(wù)股具體承擔此項工作,并監(jiān)督指導(dǎo)局屬各單位創(chuàng)建活動的日常工作。我局下發(fā)了切實可行的會計基礎(chǔ)規(guī)范化創(chuàng)建工作實施方案,明確了工作任務(wù)和目標,為創(chuàng)建工作取得實效奠定了基礎(chǔ)。

  二、嚴格標準,工作扎實開展。

  按照《中華人民共和國會計法》、《陜西省會計管理條例》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核標準》等文件要求,我局及局屬各單位認真細致的從會計機構(gòu)設(shè)置和會計人員任用、會計核算、會計監(jiān)督、制度體系、會計電算化實施情況等進行了全面細致的自查:

  1、各單位都能依法設(shè)置會計機構(gòu)、配備會計人員,并組織會計人員按時參加繼續(xù)教育學習。局屬各單位都能按規(guī)定配備財務(wù)人員,核算中心納管單位設(shè)報賬聯(lián)絡(luò)員一名,核算中心未納管的單位設(shè)會計一名,出納一名,各單位主要領(lǐng)導(dǎo)為財務(wù)負責人。出納、會計分工清楚,職責明確。財務(wù)人員變動移交手續(xù)健全。

  2、各單位能依法建賬,嚴格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求和國家統(tǒng)一規(guī)定設(shè)置會計科目,開展會計工作,會計政策運用準確。

  3、原始憑證的格式正確、內(nèi)容完整、要素齊全,填制方法、審核程序等符合會計制度要求;記賬憑證內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等符合會計制度要求,是經(jīng)有關(guān)責任人簽章,字跡清楚,裝訂整齊。

  4、各單位都能按規(guī)定設(shè)置總賬、明細賬、日記賬和備查賬,賬薄啟用規(guī)范,賬薄登記字跡清楚、要素齊全、摘要明確,結(jié)賬、錯誤更正方法都符合會計制度的'規(guī)定。能做到賬證、賬賬、賬實相符,現(xiàn)金和銀行日記賬按日逐筆順序登記,結(jié)出余額,銀行存款與銀行對賬單及時核對。

  5、財務(wù)人員能按時、按照規(guī)定編制財務(wù)報表,財務(wù)報表數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時。

  6、會計檔案管理人員對會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料都能按照國家規(guī)定定期整理歸檔,妥善保管,會計檔案的調(diào)閱、復(fù)制及時登記,會計檔案的銷毀符合規(guī)定手續(xù)。

  7、各單位內(nèi)部控制機制已經(jīng)建立,內(nèi)部審計制度健全,會計出納分設(shè),印鑒分管,按時按要求進行財產(chǎn)清查,財產(chǎn)清查的范圍、組織程序明確。

  8、內(nèi)部會計制度健全,執(zhí)行到位。貨幣資金業(yè)務(wù)辦理,支票管理,發(fā)票領(lǐng)用、繳存、銷毀等符合內(nèi)控制度要求,資產(chǎn)配置、處置符合國有資產(chǎn)管理辦法。

  9、建立會計電算化各項管理制度,配備會計核算專用計算機,按規(guī)定設(shè)置操作權(quán)限和密碼,打印、裝訂賬薄、憑證,會計電算化工作符合規(guī)范的要求。

  三、查漏補缺,確保自查成效

  通過自查,我系統(tǒng)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作總的情況是好的,各單位都能嚴格遵守《會計法》,會計基礎(chǔ)工作比較規(guī)范,但與會計基礎(chǔ)工作考核標準相比,還有一定的差距,主要存在以下不足和問題: 1、部分單位會計人員無會計從業(yè)資格證書。

  2、個別記賬憑證的空行未注銷。

  3、內(nèi)部會計制度有待進一步健全和完善;

  4、對財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和繼續(xù)教育學習還有待進一步加強。

  針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題,我們堅持標本兼治的原則,采取有效措施,靠實整改責任,逐條逐項進行了認真的整改。一是督促無證人員積極參加會計從業(yè)資格證培訓(xùn)考試,力爭全系統(tǒng)財務(wù)人員都持證上崗;二是對記賬憑證空行未按規(guī)定注銷的,逐憑證整改完善,確保每一張記賬憑證都符合規(guī)定。三是舉辦財務(wù)人員培訓(xùn)會,加強對財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高財務(wù)人員的綜合素質(zhì)和適應(yīng)新形勢發(fā)展的能力,全面提升財會隊伍素質(zhì)。四是進一步健全和完善內(nèi)部會計制度,建立會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的長效機制,使全系統(tǒng)財務(wù)工作的整體水平進一步提高。

  會計基礎(chǔ)工作自查報告 篇4

  基礎(chǔ)會計工作自查示范報告(三)根據(jù)《縣財政局關(guān)于深化全縣基礎(chǔ)會計工作規(guī)范化的通知》要求,我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視,按照基礎(chǔ)會計工作規(guī)范化的標準要求,組織專門小組對全系統(tǒng)基礎(chǔ)財務(wù)會計工作進行了全面自查,進一步提高了財務(wù)會計工作的規(guī)范化運作水平,F(xiàn)將自查情況報告如下:

  第一,高度重視,全面做好工作安排。

  《縣財政局關(guān)于開展全縣基礎(chǔ)會計工作規(guī)范化創(chuàng)新的通知》下發(fā)后,我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視,專門召開了下屬單位領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)人員會議,對這項工作進行了專項部署,要求各單位成立領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu),指定專人認真開展創(chuàng)新工作。同時,組織全體領(lǐng)導(dǎo)和會計人員認真學習《會計法》、《會計基本工作準則》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)。,使各級領(lǐng)導(dǎo)和會計人員進一步增強對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的認識,高度重視,積極參與自查整改,切實做好全系統(tǒng)財務(wù)管理工作,共同推進全系統(tǒng)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化。我局成立了以局長為組長,財務(wù)人員為成員的基礎(chǔ)會計工作標準化創(chuàng)建領(lǐng)導(dǎo)小組。該局的財務(wù)股具體承擔這項工作,并監(jiān)督和指導(dǎo)該局下屬所有單位的創(chuàng)作活動的'日常工作。我局發(fā)布了建立規(guī)范會計基礎(chǔ)的切實可行的實施方案,明確了工作任務(wù)和目標,為建立取得實效奠定了基礎(chǔ)。

  二、嚴格標準,工作扎實開展。

  根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《陜西省會計管理條例》、《基本會計工作準則》、《基本會計工作規(guī)范考核準則》等文件要求,我局及其所屬單位從會計機構(gòu)設(shè)置、會計人員聘任、會計核算、會計監(jiān)督、會計電算化制度及實施等方面,認真細致地進行了全面細致的自查。:

  1、各單位可以依法設(shè)立會計機構(gòu),配備會計人員,并組織會計人員按時參加繼續(xù)教育和學習。局屬各單位可按規(guī)定配備財務(wù)人員。會計中心負責一個聯(lián)絡(luò)員的報銷,會計中心不負責會計和出納。各單位主要領(lǐng)導(dǎo)負責財務(wù)。出納和會計分工明確,責任明確。財務(wù)人員變動轉(zhuǎn)移手續(xù)健全。

  2.各單位可以依法建帳,嚴格按照《會計法》、《會計工作基本準則》和國家統(tǒng)一規(guī)定的要求設(shè)置會計科目,開展會計工作,準確運用會計政策。

  3.原始憑證格式正確,內(nèi)容完整,要素齊全,填制方法和審核程序符合會計制度要求;會計憑證的內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證和糾錯方法符合會計制度的要求,由責任人簽字,字跡清楚,裝訂整齊。

  4.各單位可按規(guī)定設(shè)置總賬、明細賬、日記賬、參考賬戶,并規(guī)范啟用賬簿。賬簿登記清晰,要素齊全,摘要清晰,結(jié)賬和糾錯方法符合會計制度的規(guī)定?梢员WC賬證、賬、賬相符,現(xiàn)金、銀行日記賬每天一筆一筆登記,余額結(jié)清,銀行存款、銀行對賬單及時核對。

  5.財務(wù)人員能夠按時按規(guī)定編制財務(wù)報表,數(shù)字真實,計算準確,內(nèi)容完整,說明清楚,報送及時。

  6.會計檔案管理人員可以按照國家規(guī)定定期整理和歸檔會計憑證、會計賬簿、會計報表等會計資料,妥善保管,及時登記會計檔案的閱讀和復(fù)制,并按照規(guī)定程序銷毀會計檔案。

  7.各單位內(nèi)部控制機制已經(jīng)建立,內(nèi)部審計制度健全,會計和出納分工,印章負責,財產(chǎn)檢查按時按要求進行,財產(chǎn)檢查的范圍和組織程序明確。

  8.內(nèi)部會計制度健全,執(zhí)行得當。貨幣資金業(yè)務(wù)的辦理、支票管理、收據(jù)、存款和銷毀發(fā)票等。符合內(nèi)部控制制度要求,資產(chǎn)配置和處置符合國有資產(chǎn)管理辦法。

  9.建立會計電算化的各項管理制度,配備會計專用計算機,按規(guī)定設(shè)置操作權(quán)限和密碼,打印裝訂賬簿憑證,會計電算化工作符合規(guī)范要求。

  三是查漏補缺,確保自查的有效性

  經(jīng)過自查,我系統(tǒng)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作總體情況良好,各單位都能嚴格遵守《會計法》,會計基礎(chǔ)工作相對規(guī)范。但是,與會計基礎(chǔ)工作考核標準相比,仍然存在一定差距,主要包括以下不足和問題:

  1。有些單位的會計人員沒有會計從業(yè)資格證書。

  2.個別記賬憑證空行未取消。

  3.內(nèi)部會計制度需要進一步完善。

  4.金融人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和繼續(xù)教育需要進一步加強。

  針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題,我們堅持標本兼治的原則,采取有效措施,根據(jù)整改的實際責任,逐一認真整改。一是督促無證人員積極參加會計從業(yè)資格證書培訓(xùn)考試,爭取全系統(tǒng)財務(wù)人員持證上崗;二是會計憑證空行不按規(guī)定注銷的,要逐一整改完善,確保每張會計憑證符合要求。三是召開財務(wù)人員培訓(xùn)會議,加強財務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn),提高財務(wù)人員的綜合素質(zhì)和適應(yīng)新形勢發(fā)展的能力,全面提高會計隊伍素質(zhì)。四是進一步完善內(nèi)部會計制度,建立基礎(chǔ)會計工作規(guī)范化管理的長效機制,進一步提高全系統(tǒng)財務(wù)工作的整體水平。

  會計基礎(chǔ)工作自查報告 篇5

  為了進一步加強和規(guī)范會計基礎(chǔ)工作,堵塞資金安全管理的漏洞,根據(jù)區(qū)財政局《關(guān)于開展全區(qū)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知》的精神,結(jié)合20xx年5月區(qū)審計局關(guān)于審計區(qū)環(huán)保局20xx年和20xx年預(yù)算執(zhí)行情況的審計處理意見,切實加強財務(wù)會計基礎(chǔ)工作,提升財務(wù)會計核算水平,我局開展了規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的檢查,現(xiàn)將檢查的組織開展情況、自查情況、以及整改情況匯報如下:

  一、組織開展情況

  為使我局會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作落到實處,確保會計工作信息質(zhì)量的真實、完整和國家財產(chǎn)的安全。我局成立了以局長彭平為組長,副局長胡銘祥為副組長,各部門負責人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組。

  確定了檢查的主要目標,并要求各部門要以高度的責任心,緊緊圍繞會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查的目標任務(wù),加強統(tǒng)籌規(guī)范,全面安排部署,采取有力措施,自查面要達到100%,確保會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作目標的實現(xiàn)。

  二、自查情況

  1、嚴格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求,依法建帳。

  2、原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、符合會計制度的要求,并嚴格按照財政國庫集中收付的報賬要求,明確了財務(wù)收支審批程序、記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權(quán)限,業(yè)務(wù)金額無論大小,必須由經(jīng)手人填制,科室負責人證明,經(jīng)單位負責人和分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審核無誤后方可報支。因此充分地明確了責任,做到了相互制約,公開透明。使各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。

  3、記賬憑證內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證等符合會計制度的要求,字跡清楚,裝訂整齊。

  4、加強了單位財務(wù)印簽的管理。財務(wù)專用章與法人代表私章分開放置,做到既相互配合,又相互制約。

  5、會計憑證、會計賬簿、會計報表等按照規(guī)定定期整理歸檔,妥善保管,業(yè)務(wù)往來單位需調(diào)閱有關(guān)資料時,必須經(jīng)單位負責人同意后,并辦理相關(guān)登記手續(xù)方可調(diào)閱。

  6、不存在賬外設(shè)賬行為。

  7、對兩個下屬單位財務(wù)內(nèi)部管理每年堅持內(nèi)審。

  三、整改情況

  根據(jù)區(qū)財政開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范檢查實施方案的要求,各單位對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范、會計核算、內(nèi)部監(jiān)控等進行了交叉檢查。經(jīng)查,個別單位20xx年和20xx年總賬余額不平衡,記賬憑證與原始憑證不相符。已按現(xiàn)行會計制度和準則的要求,提出了整改措施,現(xiàn)已整改到位。

  根據(jù)《xxx財政局關(guān)于印發(fā)會計基礎(chǔ)工作合格單位創(chuàng)建活動實施方案的通知》文件精神,按照區(qū)民政局的安排,對我單位會計基礎(chǔ)工作、會計內(nèi)部控制及財務(wù)會計行為等情況進行了自檢自查,現(xiàn)就自查情況匯報如下:

  一、提高認識,搞好自查

  通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查,促進單位嚴格遵守《會計法》,認真執(zhí)行會計制度,夯實單位會計基礎(chǔ)工作,完善內(nèi)部會計控制制度,規(guī)范財務(wù)會計行為,提高會計工作的質(zhì)量,做到管好,用好資金,保障本單位各項業(yè)務(wù)正常運行。

  二、明確目的,依法自查

  我們在自查中嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》,依法自查,確保達到自查的目的。

  三、認真自查,突出重點

  在自查中我們對照以下幾點,認真進行了自查

  1、從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書;

  2、會計賬簿設(shè)置是否合規(guī),是否嚴格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度;

  3、會計內(nèi)部控制制度是否健全。

  4、包括財務(wù)制度在內(nèi)的各項規(guī)章制度是否健全,是否得到嚴格遵守;

  5、會計核算是否真實合法,信息披露和財務(wù)會計報告是否真實完善。

  6、會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全,

  7是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。

  四、針對問題,認真整改

  (一)、財務(wù)收支執(zhí)行情況

  在財務(wù)工作中,我園嚴格按照《會計法》和《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定,依法設(shè)置會計賬簿,并保證其真實完整,根據(jù)我局實際撥入的、發(fā)生的會計事項進行會計核算,填制會計憑證,登記會計賬簿,編制財務(wù)會計報表,嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī),所發(fā)生的各項會計事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記,核算,依據(jù)《行政事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算,確保數(shù)據(jù)真實、完整。

  在安排經(jīng)費支出時,分輕重緩急,即保證常規(guī)工作的需要,又保障重點支出所需,即體現(xiàn)實際工作需要,有考慮財力可能,合理安排支出。

  (二)、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

  根據(jù)我園工作實際,在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制過程中,建立了經(jīng)費支出管理,授權(quán)審批,財產(chǎn)清查等相關(guān)內(nèi)部管理。在建立和完善各項制度的同時,相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度,有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,保證了會計工作的真實性、完整性,以及單位財產(chǎn)的'安全,加強了對各項資產(chǎn)的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,達到了以下三點要求:

  1、明確了記賬人員與審批人員,經(jīng)辦人員的職責權(quán)限,使其相互分離,相互制約,以確保責任,防止舞弊,各項款及事項得以有序進行。

  2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的職責和權(quán)限,規(guī)范了各項資金的使用,提高了資金使用效率。

  3、明確了經(jīng)費支出的開資范圍和標準,采取各種有效措施,控制力經(jīng)費支出,杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。

  (三)、固定資產(chǎn)管理和使用情況

  為加強固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購置時,嚴格按照政府采購程序進行采購,并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,建立了賬簿、款項和實物資產(chǎn)清查制度。

  通過建立健全制度,會計人員對各項財務(wù)、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財務(wù)、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)相一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對,保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產(chǎn)物資清查,無固定資產(chǎn)不入賬、公物私用及其他違規(guī)違紀問題。

  通過自查,我園還存在部分財務(wù)管理制度建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進一步建立健全完善制度,強化內(nèi)控管理,狠抓落實,切實規(guī)范財務(wù)會計行為,提高會計工作質(zhì)量,提高會計工作效率,管好用好資金,保障各項業(yè)務(wù)正常運行,為建設(shè)“xxx”作出貢獻。

  會計基礎(chǔ)工作自查報告 篇6

  為了認真貫徹落實****縣財政局*縣財辦[20xx]50號文件,關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知精神,我公司于20xx年5月14日召集財務(wù)部、審計部等相關(guān)人員召開了會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化自查工作會議,傳達《通知》精神,安排部署會計基礎(chǔ)規(guī)范化自查工作,認真按照文件的要求,對照《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》逐項落實自查自糾,F(xiàn)將我公司關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化自查的工作情況作如下報告:

  一、本次會計基礎(chǔ)工作的自查范圍主要包括:

  原始憑證的取得、審核;會計憑證的填制、審核、傳遞、保管;會計賬薄的設(shè)置、登記、核對、結(jié)賬;會計報表的編制、審核;會計檔案的歸檔、保管、移交、銷毀;會計崗位責任的劃分;會計監(jiān)督等。

  二、我公司在抓好會計基礎(chǔ)工作規(guī)范中做了以下幾個方面的工作:

  1.組織學習《會計法》,提高單位負責人和會計人員的.素質(zhì)。增強財會人員的法制觀念,自覺遵守、執(zhí)行會計基礎(chǔ)工作規(guī)范。

  2.結(jié)合會計年檢和職稱考試對會計人員進行培訓(xùn),掌握《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的各項要求,規(guī)范會計行為,做好會計基礎(chǔ)工作。

  3.加強會計工作的管理和監(jiān)督,建立和完善激勵機制,調(diào)動會計人員工作的積極性,依法做好會計核算和監(jiān)督工作,提高財務(wù)管理和監(jiān)督的水平。

  4.建立健全內(nèi)部會計制度,強化內(nèi)部監(jiān)督,建立會計人員崗位責任制制度和稽核制度。

  三、通過認真開展自查,我公司財務(wù)工

  作在基本符合《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求的同時,也存在著不足。

  1. 會計憑證摘要內(nèi)容填寫太過簡短,隨意性較大。

  2.原始記錄的格式、內(nèi)容、填制方法有待統(tǒng)一。

  四、針對上述情況制定以下整改措施:

  1.每年組織會計人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn),不斷提高會計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。

  2.加強會計憑證摘要的填寫,做到填寫內(nèi)容簡潔清楚。

  3.加強原始憑證的管理,統(tǒng)一原始記錄的格式、內(nèi)容和填制方法。

  自查單位:*****

  會計基礎(chǔ)工作自查報告 篇7

  XX公司財務(wù)交互檢查報告

  為長效保證財務(wù)工作質(zhì)量,加強財務(wù)監(jiān)督檢查,夯實會計基礎(chǔ)工作,促進企業(yè)規(guī)范運作,根據(jù)《關(guān)于印發(fā)XX股份有限公司會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的通知》(XX[20xx]30號)文件精神,以及公司財務(wù)交叉檢查工作安排,XX公司于20xx年6月21日對XX公司(以下簡稱:XY)進行了會計基礎(chǔ)工作規(guī)范財務(wù)檢查。

  現(xiàn)將檢查情況報告如下:

  一、組織實施情況

  根據(jù)文件精神,20xx年6月,我公司成立了財務(wù)交互檢查小組,具體人員如下:

  組長:張紅

  省公司財務(wù)主管:余青

  成員:高紅、張英

  此次財務(wù)交互檢查,主要對20xx年和20xx年1-5月份財務(wù)工作進行互查,通過檢查相關(guān)文件以及文件的執(zhí)行情況,翻閱憑證、現(xiàn)場詢問、報表核對等方法進行。XY的相關(guān)工作人員給予了積極的配合和支持。

  二、本次財務(wù)交互檢查的具體情況

 。ㄒ唬⿻嫏C構(gòu)

  1、XY公司獨立設(shè)置了財務(wù)部門,,目前該部門設(shè)財務(wù)主任1名、專業(yè)會計人員2名、出納1名;制訂了《財務(wù)部崗位分工表》。

  2、財務(wù)人員調(diào)動,有工作交接表,簽字齊全。

  3、辦公場所配備符合基礎(chǔ)規(guī)范要求。

 。ǘ、公司各項內(nèi)部管理制度的建設(shè)和執(zhí)行情況:

  1、全面預(yù)算管理內(nèi)部分解執(zhí)行情況:XY根據(jù)省公司下達的20xx年各項預(yù)算指標結(jié)合本公司的實際情況進行了內(nèi)部預(yù)算分解,年度預(yù)算落實到各部門。

  2、財務(wù)管理制度:經(jīng)與本公司財務(wù)溝通,XY公司按照省通服制訂的各項財務(wù)管理制度執(zhí)行,內(nèi)部未制訂相應(yīng)的財務(wù)管理制度。

 。ㄈ⿻嫽A(chǔ)工作方面:

  通過對憑證的檢查,主要發(fā)現(xiàn)以下問題:

  1、會計原始憑證不齊全,如20xx年6月轉(zhuǎn)賬45#中,陜西昊晨建設(shè)公司的工程款9萬元無風險管理部審計報告。 整改建議:根據(jù)省公司風險管理部要求,超5萬元工程支出需要進行內(nèi)部審計后方可列帳。會計人員對超5萬元工程支出需提請省公司風險管理部進行內(nèi)部審計后方可列帳。

  2、外來原始憑證在編制完記賬憑證后,未加蓋證明已報銷的印章。

  整改建議:外來原始憑證在編制完記賬憑證后,會計人

  員應(yīng)該在外來原始憑證上加蓋證明已報銷的印章,避免造成附件重復(fù)入賬等問題。

  3、20xx年6月轉(zhuǎn)賬54#的原始憑證中,由“雙生通鼎貨運部”出具的金額為84870.00的發(fā)票中加蓋的是財務(wù)專用章,未加蓋發(fā)票專用章。

  整改建議:《根據(jù)中華人民發(fā)票管理辦法》規(guī)定,自20xx年2月1日起,除金融行業(yè)、正規(guī)郵政部門收據(jù)等特殊票據(jù)類型外,合法的發(fā)票上只能加蓋開票單位的發(fā)票專用章。

  4、XY分公司在20xx年1月27日(省公司發(fā)文號為XX陜20xx年16號文)由“XX有限公司物流分公司”更名為“XX服務(wù)有限公司中捷科貿(mào)分公司”,而20xx年6月轉(zhuǎn)賬47#、轉(zhuǎn)賬51#、轉(zhuǎn)賬52#、轉(zhuǎn)賬53#憑證附件中的發(fā)票抬頭仍為原公司名。

  整改建議:對外取得的發(fā)票,必須字跡清晰,其記錄的內(nèi)容必須真實、準確。對外取得發(fā)票的'審核應(yīng)該嚴格按規(guī)定執(zhí)行。

  5、銀行調(diào)節(jié)表中存在的調(diào)節(jié)項無摘要和產(chǎn)生日期,20xx年6月2833戶銀行對賬單無銀行業(yè)務(wù)專用章。

  整改建議:銀行調(diào)節(jié)表中的調(diào)節(jié)項應(yīng)注明摘要和產(chǎn)生日期,銀行對賬單應(yīng)附原件。

 。ㄋ模┏杀举M用方面

  1、20xx年6月銀付27#、12月銀付4#中招待費發(fā)票臺

  頭為“陜西XX貿(mào)易有限公司”應(yīng)列支在存續(xù)賬目,不應(yīng)該列支X分公司。

  整改建議:費用的列支應(yīng)該盡量做到準確無誤,保證賬實相符。

 。ㄎ澹┐尕浌芾

  嚴格執(zhí)行存貨管理制度,按規(guī)定計價,收發(fā)、請領(lǐng)手續(xù)齊全,財務(wù)部門定期與業(yè)務(wù)部門對賬,對于盤虧盤盈及時按規(guī)定手續(xù)進行處理。

 。┵Y金管理辦法

  執(zhí)行總公司資金管理辦法。現(xiàn)金和各種存款及有價證券等按照會計制度認真核算,按期與銀行對賬相符,無懸賬和不符情況,財務(wù)專用印鑒、錢、支票、賬認真執(zhí)行分管制度。

 。ㄆ撸┦杖牍芾矸矫

  收入管理方面嚴格按照會計核算要求正確核算,無不合理提前和滯后入賬現(xiàn)象,無截留、挪用和私設(shè)小金庫的現(xiàn)象。

 。ò耍┩鶃韼た罟芾砼c核算

  內(nèi)部交易內(nèi)部往來核對一致并充分抵銷,關(guān)聯(lián)交易核對一致。

 。ň牛┕潭ㄙY產(chǎn)管理

  嚴格按照固定資產(chǎn)管理辦法進行管理,按規(guī)定進行會計核算,新增固定資產(chǎn)正確計價,入賬及時。后期折舊處理嚴謹合理,定期進行固定資產(chǎn)實物盤點,對于盤點結(jié)果按規(guī)定進行及時處理。

 。ㄊ┒悇(wù)管理

  1、印花稅計提錯誤。印花稅率對物流、倉儲收入印花稅均按0.5‰計提,而倉儲服務(wù)費印花稅率為1‰。

  整改建議:應(yīng)按不同的稅目正確計提稅金。

  (十一)檔案管理

  1、歷年會計檔案均在企業(yè)會計機構(gòu)處保管。

  整改建議:按照企業(yè)檔案管理制度規(guī)定,企業(yè)檔案管理部門應(yīng)該定期接收會計檔案,對封裝整理完畢的會計檔案進行統(tǒng)一編號,歸檔管理,保證會計檔案的安全、保密。

  三、總結(jié)

  通過此次財務(wù)交互檢查工作,可以對被檢查公司財務(wù)工作中存在的問題進行整改,提高了財務(wù)工作質(zhì)量,降低了外部審計的風險。

  在此次財務(wù)交互檢查工作過程中,我公司也對發(fā)現(xiàn)的問題進行了總結(jié),避免在日后工作中出現(xiàn)類似錯誤,同時,也對被檢查單位在各項財務(wù)工作中較好的方面進行了學習和借鑒。

  會計基礎(chǔ)工作自查報告 篇8

  根據(jù)(20xx)12 號關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作大檢查的通知精神,我公司組建了自查工作小組,于20xx年10月27日—28 日,對公司的會計基礎(chǔ)工作進行了自查,現(xiàn)將自查情況匯報如下:

  一、會計基礎(chǔ)工作自查情況

  1、內(nèi)部控制方面

  此次自查內(nèi)容主要包括:資金管理制度、現(xiàn)金、支票的管理;采購業(yè)務(wù)的合同、驗收及付款;存貨的崗位職責、存貨的驗收、領(lǐng)用、保管;固定資產(chǎn)的分類、折舊、報廢;工程項目的結(jié)算等。 制定了《貨幣資金管理制度》,嚴格按授權(quán)批準程序辦理資金業(yè)務(wù),未出現(xiàn)白條抵庫現(xiàn)象,建立了支票領(lǐng)、用、存臺賬; 針對采購業(yè)務(wù)、存貨管理、固定資產(chǎn)管理、工程項目管理,制定了《物資訂貨、采購管理制度》、《存貨管理制度》、《倉庫管理制度》、《公司固定資產(chǎn)管理制度》、《設(shè)備采購管理細則》、《工程項目管理規(guī)定》等一系列制度規(guī)定。通過對訂貨、采購過程進行有效管理控制,原(物)料、零件的品質(zhì)、價格、交期與數(shù)量能滿足生產(chǎn)的要求,采購過程制度規(guī)范,透明,手續(xù)齊全,以最低的庫存保障生產(chǎn)的暢通。存貨安全完整,帳面清晰,存貨業(yè)務(wù)流程無差錯。存貨的采購與審批、審批與執(zhí)行遵守了不相容原則。固定資產(chǎn)采購、驗收、安裝、折舊、報廢的制度規(guī)范,手續(xù)齊全。

  工程項目的預(yù)結(jié)算制度規(guī)范,流程清晰,無違規(guī)現(xiàn)象,保證了工程項目安全高質(zhì)順利進行。

  2、會計基礎(chǔ)規(guī)范方面

  此次自查內(nèi)容主要包括:會計機構(gòu)及人員的設(shè)置、會計科目的設(shè)置、原始憑證的取得、審核;會計憑證的填制、審核、裝訂、保管;會計賬薄的核對、打印、裝訂;會計報表的編制、上報;財務(wù)信息化的管理制度、職責分工;會計檔案的管理制度、檔案室的設(shè)置、歸檔;會計監(jiān)督;資金和有價證券的管理等。

  公司設(shè)有獨立的會計機構(gòu)—財務(wù)部,現(xiàn)有財務(wù)負責人 1 人,會計 2 人,出納 1 人,各會計人員均持有《會計從業(yè)資格證》。嚴格按國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定設(shè)置會計科目;嚴格審核原始憑證,票據(jù)真實,合法;會計憑證的表述與業(yè)務(wù)內(nèi)容一致,每一筆會計憑證都有審核人簽名,會計憑證裝訂整齊妥善保管,未出現(xiàn)丟失現(xiàn)象;會計賬薄中的賬賬、賬證核對相符,按年度打印會計賬薄并裝訂成冊;按會計制度和集團公司規(guī)定編制會計報表,按規(guī)定時間報送財務(wù)快報和財務(wù)報表,并附報表分析。制定了《會計電算化系統(tǒng)崗位責任管理辦法》,按規(guī)定設(shè)置了相應(yīng)的電算化崗位分工;制定了《會計檔案管理辦法》,財務(wù)部設(shè)置了專門的檔案室,建立了會計檔案登記簿,定期收集、整理、歸案;重要財務(wù)事項不存在不據(jù)實匯報的情況,會計人員對不合法、不完整的原始票據(jù),堅決予以退回;制定了《貨幣資金管理制度》,費用嚴格按審批權(quán)限報銷,按規(guī)定開設(shè)銀行賬戶2個,財務(wù)專用印鑒、錢、支票、賬認真執(zhí)行分管制度。

  3、財務(wù)管理規(guī)范方面

  此次自查內(nèi)容主要包括:資金安全管理;往來賬款管理;固定資產(chǎn)管理;成本費用控制;賬銷案存資金管理等

  嚴格按集團公司和本公司貨幣資金管理制度執(zhí)行,銀行印鑒分別財務(wù)負責人和會計人員保管,未擅自開設(shè)銀行賬戶;定期對往來賬款進行核對,按規(guī)定提取壞賬準備金;指定了專人對固定資產(chǎn)進行管理,按規(guī)定計提折舊,按集團公司規(guī)定處置報廢固定資產(chǎn);成本費用開支審批手續(xù)齊全,核算規(guī)范,不存在人為列支成本費用調(diào)節(jié)利潤的情況;設(shè)置了獨立的賬銷案存資產(chǎn)賬套,賬銷案存資產(chǎn)實物與賬案相符。

  二、以前年度檢查整改情況

  針對20xx年集團公司會計基礎(chǔ)規(guī)范化檢查提出的整改事項進行了以下整改:

  問題1:未制定本公司財務(wù)管理和規(guī)定,所有制度執(zhí)行參照**公司的制度和管理辦法。

  整改情況:分階段制定完善了相關(guān)財務(wù)管理制度,分別于20xx年12月制定了6個管理制度(會計電算化崗位責任制度、會計檔案管理制度、成本核算流程 、企業(yè)會計政策、內(nèi)部審計制度、企業(yè)內(nèi)部風險控制制度、應(yīng)收款項管理辦法);20xx年1月制定了1個管理制度(差旅費管理規(guī)定);20xx年3月制定了2個管理制度(貨幣資金管理制度、固定資產(chǎn)管理制度)。

  問題2:未建立檔案查閱登記簿。

  整改情況:20xx年12月已建立檔案查閱登記簿。

  三、自查中發(fā)現(xiàn)的.問題

 。ㄒ唬﹥(nèi)部控制規(guī)范方面

  1、因本地供應(yīng)條件限制,合格供應(yīng)商的選擇有一定局限性。

  2、采購流程須進一步完善。

  3、采購合同有的不規(guī)范。

  4、有時生產(chǎn)任務(wù)緊,人員少,驗收不及時,倉庫出入庫流程運行不夠理想。

 。ǘ⿻嫽A(chǔ)規(guī)范方面

  1、雖已設(shè)置會計檔案登記簿,但未有資料查閱的記錄。

  2、有少數(shù)憑證計數(shù)與所附原始單據(jù)不一致。

  3、由于會計人員少及能力的差異,會計崗位未實行定期輪換。

 。ㄈ┴攧(wù)管理規(guī)范方面

  1、應(yīng)收款清收力度不夠,逾期沒有制定有效的方案。

  2、成本費用未列入經(jīng)濟責任考核。

  四、整改措施

  1、在保證采購成本不變的情況下,積極向外尋求更多的合格供應(yīng)商。

  2、根據(jù)生產(chǎn)實際情況,進一步完善和加大采購制度的執(zhí)行力度。對生產(chǎn)任務(wù)急需的小綜零星采購,可電話申請分管領(lǐng)導(dǎo)同意后進行采購,但需及時補辦采購手續(xù),保證采購流程的完整性。

  3、積極學習《合同法》,提高自身法律意識,完善采購合同,有效規(guī)避法律風險。

  4、加強生產(chǎn)計劃的管理,補充檢驗驗收人員,提高現(xiàn)有驗收

  人員素質(zhì),保證倉庫出入庫流程的順利執(zhí)行

  5、及時對會計檔案資料查閱進行登記。

  6、不定期進行財務(wù)自查,及時發(fā)現(xiàn),及時整改。

  7、組織財務(wù)人員學習各項財經(jīng)法規(guī),適時增加財務(wù)人員,設(shè)置會計AB崗,以提高會計人員業(yè)務(wù)水平。

  8、強化應(yīng)收款項制度執(zhí)行力,制定有效的收款方案,促使各項制度落到實處。

  9、加強可控成本的監(jiān)控,杜絕不必要的支出和成本,同時將成本費用列入經(jīng)濟責任考核。

  五、總體評價

  總體情況是會計管理基礎(chǔ)工作較扎實,會計制度基本健全,制度執(zhí)行基本到位,會計核算核算比較規(guī)范,較好的執(zhí)行了國家有關(guān)法律法規(guī),會計信息基本真實反映了企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。

  會計基礎(chǔ)工作自查報告 篇9

  XX縣人力資源和社會保障局:

  為強化會計管理工作,進一步提升會計基礎(chǔ)工作水平,

  推進我局會計管理工作再上新臺階,根據(jù)XX財字(20xx)240號《XX縣財政局關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作合格單位創(chuàng)建活動的通知》精神,依據(jù)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》及《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核實施細則》,我們對本單位內(nèi)部會計基礎(chǔ)工作進行了全面深入的自查,現(xiàn)將自查情況報告如下:

  一、工作開展情況

  1、縣財政局動員會議召開后,我單位領(lǐng)導(dǎo)高度注視此項工作,立即成立了創(chuàng)建活動工作領(lǐng)導(dǎo)小組,積極支持會計人員依法辦理會計事項,并以此次活動為契機,進一步完善單位內(nèi)部控制和提高財務(wù)管理水平。

  2、組織財務(wù)人員及相關(guān)業(yè)務(wù)人員認真學習《中華人民共和國會計法》《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》《陜西省會計管理條例》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定以及相關(guān)會計法律法規(guī)、政策,對自查時間、方式和方法做了周密安排。

  3、領(lǐng)導(dǎo)小組成員根據(jù)XX縣財政局印發(fā)的《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核實施細則》逐條對照檢查,對存在的問題和不足,制訂整改措施,查核相關(guān)文件,抽查記賬憑證、原始單據(jù)以及其他反映基礎(chǔ)工作的憑據(jù),審核分析自查結(jié)果。

  二、自查內(nèi)容

  本次自查工作是根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定,對照《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核實施細則》(XX財字[20xx]241號)、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核標準》(XX財字[20xx]242號)結(jié)合公司自身具體情況,對財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置基本情況、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和使用情況、財務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況等方面進行了自查。

  三、自查結(jié)果

  (一)財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置基本情況

  1、我縣行政、事業(yè)單位均采用財政集中核算、單位獨立報賬制度,按照《中華人民共和國會計法》《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求和事業(yè)單位《財務(wù)管理制度》的規(guī)定,設(shè)置會計機構(gòu)和會計人員。

  2、單位對財務(wù)工作負責人和會計機構(gòu)負責人有明確的崗位職責和考核制度,財務(wù)工作負責人即會計機構(gòu)負責人為單位直接負責人。

  3、依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求,根據(jù)會計業(yè)務(wù)需要設(shè)置會計工作崗位,配備會計人員。有明確的崗位職責和考核制度,崗位設(shè)置符合內(nèi)部牽制要求,F(xiàn)有財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能,具備會計從業(yè)資格。

  4、單位《財務(wù)管理制度》中依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求,對會計人員的離職交接做了規(guī)定,會計人員離職交接按制度中的規(guī)定辦理。

  5、單位重視會計人員的專業(yè)培訓(xùn),鼓勵會計人員自行參加各類會計職稱及執(zhí)業(yè)資格考試,《財務(wù)管理制度》中明確要求從事財會工作人員須參加繼續(xù)教育培訓(xùn)。

  (二)會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況

  1、會計記賬憑證編制符合《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求,所附原始憑證的'取得、記賬憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、票據(jù)簽名、蓋章、審核程序等手續(xù)齊全,字跡工整,摘要清楚,裝訂整齊。

  2、會計業(yè)務(wù)均使用財務(wù)系統(tǒng)記錄核算,按日打印記賬憑證,按月裝訂記賬憑證。憑證簽章齊全?傎~、明細賬按年打印、裝訂。記賬及時,數(shù)字準確。賬證、賬賬、賬表、賬實相符。

  3、財務(wù)會計報表能根據(jù)登記完整、核對無誤的會計賬簿記錄編制,數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時。

  4、會計檔案的立卷、歸檔、保管、調(diào)閱等符合《會計檔案管理辦法》的規(guī)定和要求。

  (三)資金管理和使用情況

  1、能依法建立健全行之有效的內(nèi)部會計控制制度,并能嚴格執(zhí)行。資金日常管理由縣核算中心統(tǒng)一核算,資金的使用及撥付實行分級審批,“雙審雙簽”,付款記賬憑證后根據(jù)業(yè)務(wù)不同附相應(yīng)有效原始單據(jù)或相關(guān)證明。付款通知單全部經(jīng)財務(wù)負責人審批和復(fù)核人簽字或蓋章后給予支付。確保了各項資金的正常、安全、有效使用。

  2、資金的支付審批、復(fù)核與執(zhí)行崗位分離;資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離;出納人員未兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。

  3、單位的一切收支全部納入單位統(tǒng)一賬戶集中核算,銀行賬戶的開設(shè)和管理符合《支付結(jié)算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》,專戶專用、?顚S,不存在以個人名義或其他單位名義開立銀行賬戶的情況。未發(fā)現(xiàn)“小金庫”等賬外賬的現(xiàn)象。

  4、單位財務(wù)印鑒有財務(wù)專用章、法定代表人私章和財務(wù)印鑒分開管理,不存在印鑒保管風險。

  (四)財務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況

  1、財務(wù)管理制度包括:財務(wù)與基金管理股股長工作職責,基金會計、基金出納,經(jīng)費會計、經(jīng)費出納崗位職責、

  工作流程等。單位財務(wù)管理制度成體系且修訂及時,能真實地反映單位財務(wù)狀況;能有效地遵守財經(jīng)法紀,保證資金的安全;能促使提高單位財務(wù)管理水平。

  2、財務(wù)管理制度實行分級審批。

  3、單位已有財務(wù)管理制度在執(zhí)行中不存在問題。四、今后努力方向

  在以后的工作中,財務(wù)人員要進一步加強會計基礎(chǔ)知識學習,不斷提高業(yè)務(wù)工作能力,強化財務(wù)監(jiān)督的作用。加強法制宣傳教育,強化法制觀念,提高法律意識。、堅持按財務(wù)法制法規(guī)辦事,堅決制止一切違法亂紀行為,保證財務(wù)監(jiān)督有效地發(fā)揮作用。

  通過此次自查活動,加強了財務(wù)會計人員對財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的認識、提高了財務(wù)人員基本素質(zhì)和財務(wù)信息系統(tǒng)的效率和安全性,從而進一步提升了單位整體財務(wù)管理水平。接下來,我們將針對自查工作發(fā)現(xiàn)的問題,按照擬訂的整改措施,逐一落實,形成促進財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范開展的長效機制,持續(xù)提高規(guī)范運作意識和管理水平。

  會計基礎(chǔ)工作自查報告 篇10

  根據(jù)xx證監(jiān)局《關(guān)于開展規(guī)范上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》(廈證監(jiān)發(fā)〔20xx〕18號)(以下簡稱“通知”)精神和要求,為切實加強新華都購物廣場股份有限公司(以下簡稱“公司”)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作,提升財務(wù)會計核算水平、提高財務(wù)信息披露質(zhì)量,公司制訂了《關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的工作方案》(以下簡稱“《工作方案》”),并成立專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組。根據(jù)上述文件規(guī)定和工作方案的安排,本次專項活動時間為20xx年4月至10月,分為三個階段,4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實施專項檢查階段、10月為整改提高階段。

  截至本自查報告日,公司完成了自查自糾的階段性工作,形成了《新華都購物廣場股份有限公司關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”),并經(jīng)公司董事會審計委員會和第xx屆董事會第三次會議審議通過,F(xiàn)將本次專項活動的組織開展情況、自查內(nèi)容和發(fā)現(xiàn)問題以及擬訂的整改措施等報告如下:

  一、專項活動組織與開展情況

 。ㄒ唬⿲m椈顒拥慕M織

  1、公司根據(jù)《通知》精神,成立了以周文貴董事長為組長的專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組。

  2、按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理”的原則,實行公司總部與子公司的分級管理:公司總部負責實施方案的制定、布署、組織檢查及制度完善工作;各子公司負責本單位規(guī)范化的具體實施。

  3、由財務(wù)部、審計部對公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作進行對照檢查。公司其他部門人員配合、協(xié)助本次專項活動的開展。

  4、董事會審計委員會對自查工作進行監(jiān)督與指導(dǎo)。

 。ǘ⿲m椈顒拥拈_展

  1、各獨立核算單位依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其應(yīng)用指引、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等規(guī)定,對《xx上市公司規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動調(diào)查表》所列的自查事項進行逐條對照,全面、深入地查找存在的問題,分析原因;在自查自糾過程中,邊查邊改,對可以馬上解決的,立即整改;對一時難以解決的問題報告總部,經(jīng)確認后統(tǒng)一整改。

  2、自查自糾期間,審計委員會指派內(nèi)部審計部門采取審閱資料、現(xiàn)場走訪、約談相關(guān)人員,對公司自查進行指導(dǎo)、督促、形成工作記錄。

  3、各獨立核算單位自查結(jié)束后,公司抽調(diào)骨干力量組成小組進行抽查。

  4、制度梳理:根據(jù)最新指引文件,結(jié)合公司實際情況對公司現(xiàn)有制度進行修訂、完善,對公司缺少的制度,加以制定。使公司的規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作更有成效。

  二、自查工作的內(nèi)容

  依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定,公司逐項對照《調(diào)查問卷》進行了認真、全面的自查。公司在財務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財務(wù)管理和會計核算制度建設(shè)和執(zhí)行、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、母公司對子公司財務(wù)管理和控制等方面的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作較為規(guī)范,同時按相關(guān)文件的要求也存在一定不足之處需進一步加以完善,公司為此提出整改措施、整改期限和整改責任人,認真加以落實。

  三、自查結(jié)果及整改措施

 。ㄒ唬┴攧(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置基本情況

  1、公司依據(jù)《中華人民共和國會計法》的規(guī)定,設(shè)置會計機構(gòu)及財務(wù)人員。

  2、公司按照國家《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求和公司章程的規(guī)定,選聘主管會計工作負責人和會計機構(gòu)負責人。公司主管會計工作負責人和會計機構(gòu)負責人在財務(wù)管理方面具有豐富的管理經(jīng)驗,有較強的溝通協(xié)調(diào)能力。

  3、公司對主管會計工作負責人和會計機構(gòu)負責人有明確的崗位職責和考核制度。主管會計工作負責人、會計機構(gòu)負責人為公司經(jīng)營班子成員。

  4、主管會計工作負責人和會計機構(gòu)負責人人事關(guān)系均在本公司,未在本公司以外的其他單位領(lǐng)取薪酬。主管會計工作負責人,會計機構(gòu)負責人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、不存在親屬關(guān)系,未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。

  5、公司依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求,根據(jù)會計業(yè)務(wù)需要設(shè)置會計工作崗位,配備會計人員。崗位職責和考核制度明確,崗位設(shè)置符合內(nèi)部牽制要求,F(xiàn)有財務(wù)會計人員均具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能,具備會計從業(yè)資格。

  6、公司《財務(wù)管理制度》依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求,對會計人員的離職交接做了規(guī)定,會計人員離職交接嚴格按制度中的規(guī)定辦理。

  7、會計人員的工作崗位實行有計劃地進行輪換,但尚未形成書面制度。

  整改措施:修訂公司《財務(wù)管理制度》,對會計人員的工作崗位實行有計劃地輪換作出明確規(guī)定。

  整改期限:20xx年7月10日前。

  整改責任人:主管會計工作負責人。

  8、公司重視會計人員的專業(yè)培訓(xùn),鼓勵會計人員自行參加各類會計職稱及執(zhí)業(yè)資格考試。公司按照國家《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求,每年組織會計人員參加財政部門組織的會計人員繼續(xù)教育培訓(xùn),最低不少于24課時;并不定期多次以外派人員參加培訓(xùn)、向外聘請專家學者到公司講座、以及公司內(nèi)部的培訓(xùn)等多形式對員工進行培訓(xùn),提升會計人員的專業(yè)素質(zhì)。

  9、會計人員任用實際采取了回避,但尚未形成書面制度。

  整改措施:修訂公司《財務(wù)管理制度》,對會計人員任用回避原則作出明確規(guī)定。

  整改期限:20xx年7月10日前。

  整改責任人:主管會計工作負責人。

 。ǘ⿻嫼怂慊A(chǔ)工作的規(guī)范性

  1、公司根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》及公司財務(wù)管理制度的要求,記帳憑證所附的原始憑證合法有效單據(jù)齊全,部分由母公司開具的發(fā)票清單因量較大另行裝訂與每月的憑證一起存放。

  2、采購業(yè)務(wù)記賬憑證后通常附有增值稅發(fā)票、應(yīng)稅勞務(wù)銷貨清單、商品驗收單、進價變更單、用款申請單、付款銀行回單。原始單據(jù)齊全。

  3、記賬憑證的編制:在憑證的編號上,采用按照發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的先后順序編號,對一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)涉及兩張以上記賬憑證時,采取分數(shù)編號;“摘要”填寫對所記錄的經(jīng)濟業(yè)務(wù)的簡要說明;將經(jīng)濟業(yè)務(wù)中所涉及的全部會計科目,按照先借后貸的順序記入“會計科目”欄中的“一級科目”和“二級及明細科目”,并按應(yīng)借、應(yīng)貸方向分別記入“借方金額”或“貸方金額”欄;憑證分別由有關(guān)人員簽章,明確經(jīng)濟責任。

  4、憑證的審核:為了保證會計信息的質(zhì)量,在記賬前由財務(wù)經(jīng)理(或?qū)徍巳藛T)對記賬憑證進行嚴格審核,主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據(jù),所附原始憑證的內(nèi)容與記賬憑證的內(nèi)容是否一致,審核其項目是否填寫齊全;審核科目是否正確;憑證金額是否正確。

  5、公司各科目的明細賬由記賬憑證自動過入系統(tǒng)。

  6、公司使用用友NC財務(wù)系統(tǒng),記帳憑證每日打印每月裝訂成冊,總賬、明細賬按年打印并訂裝。

  7、公司單體財務(wù)報表是由系統(tǒng)自動生成,在編制單體財務(wù)報表前都與集團內(nèi)有關(guān)企業(yè)先進行對賬。

  8、公司每月編制合并報表,合并范圍內(nèi)各主體對于同一經(jīng)濟事項的具體核算原則一致,母公司系通過對公司各項業(yè)務(wù)制作賬務(wù)處理范例而達成。

  9、公司會計估計變更實際履行董事會審批程序,但尚未形成書面制度。

  整改措施:修訂公司《財務(wù)管理制度》,對會計估計變更須履行董事會審批程序作出明確規(guī)定。

  整改期限:20xx年7月10日前。

  整改責任人:主管會計工作負責人。

  10、對公司會計政策變更需履行哪些審批程序尚未形成書面制度。

  整改措施:修訂公司《財務(wù)管理制度》,對會計政策變更須履行的審批程序

  出明確規(guī)定。

  整改期限:20xx年7月10日前。

  整改責任人:主管會計工作負責人。

 。ㄈ┵Y金管理和控制情況

  1、公司制定了資金管理的相關(guān)制度,貨幣資金日常管理由財務(wù)部負責,財務(wù)總監(jiān)負責公司資金的統(tǒng)籌、融資及預(yù)付款的審批。對外投資、對外擔保、技改基建、風險投資等審批權(quán)限分別集中于股東大會及董事會。

  2、資金管理嚴格按照制度執(zhí)行,審批人在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批,不超越權(quán)限審批。

  3、公司資金管理業(yè)務(wù)的負責人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系;出納人員與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系,與上市公司主管會計工作負責人、會計機構(gòu)負責人不構(gòu)成親屬關(guān)系。

  4、公司按照《支付結(jié)算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》開設(shè)和管理銀行賬戶,不存在以個人名義開設(shè)賬戶,財務(wù)由專人編制銀行余額調(diào)節(jié)表,公司開通了網(wǎng)上銀行支付功能,支付、審核權(quán)限符合《支付結(jié)算辦法》、《銀行賬戶管理辦法》和內(nèi)部控制要求。資金的支付審批、復(fù)核與執(zhí)行崗位分離;資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離;出納人員未兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的`登記工作。

  5、收付原始單據(jù)由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖或轉(zhuǎn)賬付訖字樣。銀行收支憑證由專門會計人員進行賬務(wù)處理,出納人員均有核對收付款憑證。

  6、公司禁止開據(jù)加蓋銀行預(yù)留印鑒的空白票據(jù)。

  7、公司財務(wù)印鑒有財務(wù)專用章、法人代表章、發(fā)票專用章分人管理,避免印鑒保管風險。

  8、公司日常票據(jù)主要有支票和銀行承兌匯票。銀行承兌匯票設(shè)置票據(jù)登記簿管理。支票領(lǐng)用人在支票存根簽名,

  9、個別子公司作廢票據(jù)能及時注明作廢字樣,但仍由出納保管備查,4月起改由會計保管備查。

 。ㄋ模┴攧(wù)管理制度建設(shè)及執(zhí)行情況

  1、公司根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定制訂《財務(wù)管理制度》。公司的財務(wù)管理制度下設(shè)十三個章節(jié),包括總則、財務(wù)會計工作、財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作、流動資產(chǎn)管理、非流動資產(chǎn)管理、負債管理、成本費用管理、財務(wù)報告與財務(wù)分析、會計電算化、股利政策、內(nèi)部審計、事務(wù)管理等內(nèi)容。同時制訂了有關(guān)費用、收入、固定資產(chǎn)等十二項的內(nèi)控制度。公司財務(wù)管理制度能有效地保障公司及全體股東的合法利益,保證公司的資產(chǎn)安全。

  2、公司財務(wù)管理制度實行由公司財務(wù)部門負責制定及修改,由總經(jīng)理審定,董事會批準的分級審核制度。

  3、公司統(tǒng)一制定下屬子公司的財務(wù)管理制度,統(tǒng)一制定下屬子公司的會計政策,并督促其按財務(wù)管理制度、會計政策執(zhí)行。

  4、公司對重大會計差錯更正需履行的審批程序未作出相關(guān)規(guī)定。

  整改措施:修訂公司《財務(wù)管理制度》,對重大會計差錯更正須履行的審批程序作出明確規(guī)定。

  整改計劃:在20xx年7月10日前。

  整改責任人:主管會計工作負責人。

 。ㄎ澹┴攧(wù)信息系統(tǒng)使用和控制情況

  1、公司使用用友NC版財務(wù)軟件,模塊運行正常,基本能滿足公司目前的運營需要。

  2、公司財務(wù)信息軟件系統(tǒng)日常的管理和維護由系統(tǒng)管理員負責,數(shù)據(jù)庫每周備份一次;系統(tǒng)服務(wù)器由信息部專人負責維護,技術(shù)問題由用友公司負責處理,公司購買軟件系統(tǒng)的合同條款里明確規(guī)定了專業(yè)機構(gòu)的維護人員不得泄漏公司財務(wù)信息。

  3、公司對用友NC軟件系統(tǒng)訪問及操作權(quán)限根據(jù)不同的職責與崗位進行了設(shè)置。不屬于財務(wù)部門的人員無法訪問及獲取財務(wù)信息。

  4、公司財務(wù)信息系統(tǒng)在結(jié)賬后進行“反結(jié)賬”操作時需要履行向總部財務(wù)總監(jiān)申請及審批程序。

 。┠腹緦ψ庸矩攧(wù)管理和控制情況

  1、母公司對子公司財務(wù)人員的管理情況

  子公司財務(wù)經(jīng)理為子公司財務(wù)負責人,子公司的財務(wù)負責人由母公司任命,其對母公司負責;子公司財務(wù)負責人的考核由子公司進行初評,母公司財務(wù)總監(jiān)進行復(fù)評,最終由母公司總裁確認。

  子公司其余財務(wù)人員的招聘、任免均由母公司負責。母公司對子公司一般財務(wù)人員的任職資格要求與母公司一致,須持有會計從業(yè)資格證。母公司不定期組織對子公司財務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)。

  2、母公司對子公司的資金管理情況

  子公司每日下班前須向母公司財務(wù)總監(jiān)報送《資金日報表》,每周一報送《周資金收支預(yù)算及執(zhí)行情況表》;每月、每年均需報送月資金預(yù)算及執(zhí)行情況表、年資金預(yù)算及執(zhí)行情況表,便于母公司了解子公司的資金管理及運營情況;由母公司負責統(tǒng)籌安排資金需求。

  母公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營業(yè)務(wù)以外的資金往來,子公司對外拆借資金、對外擔保和大額對外投資等須經(jīng)母公司批準;母公司對子公司實行全面預(yù)算管理。

  子公司開立銀行賬戶須經(jīng)母公司審批。

  四、自查總結(jié)

  通過此次專項活動的開展與自查,公司董事、高級管理人員和財務(wù)部門對公司存在的問題進行了總結(jié)并認真進行分析和反思,提出了整改方案及措施,規(guī)范了公司的運作水平,增強了公司財務(wù)人員對會計基礎(chǔ)工作的認識,提高了財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和整體素質(zhì)。公司將以此為契機進一步規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作運行體制,形成促進財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范開展的長效機制,提高公司規(guī)范運作意識和治理水平。

  會計基礎(chǔ)工作自查報告 篇11

  區(qū)環(huán)境保護工作在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在上級業(yè)務(wù)主管部門的指導(dǎo)下,堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)。深入開展學習科學發(fā)展觀活動。根據(jù)年初制定的工作思路。明確任務(wù),強化措施,順利開展了各項環(huán)境保護工作,現(xiàn)將20xx年上半年的工作自查如下:

  一、主要工作任務(wù)完成狀況

  1、認真做好四項主要污染物減排工作。一是編制了《區(qū)“十二五”主要污染物總量控制規(guī)劃及20xx年度主要污染物總量減排計劃》編制工作(初稿)并上報市總量辦;制作了新源污水處理有限公司城鎮(zhèn)處理工程COD及氨氮減排項目臺賬。按要求完成了減排信息及省COD和氨氮調(diào)度表電子系統(tǒng)上報工作。

  2、扎實做好生態(tài)環(huán)境建設(shè)工作。協(xié)助樟山鎮(zhèn)申報省級生態(tài)鄉(xiāng)(鎮(zhèn)),興橋鎮(zhèn)秀江村、曲瀨鎮(zhèn)長明村申報省級生態(tài)村工作,已完成材料的上報。

  3、抓好污染源普查動態(tài)更新調(diào)查工作。完成了20xx年度動態(tài)更新調(diào)查。對轄區(qū)內(nèi)25家工業(yè)源、3家集中式污染源、34家農(nóng)業(yè)源的污染處理設(shè)施的動態(tài)更新調(diào)查,摸清了我區(qū)環(huán)境狀況,為“十二五”污染減排帶給了依據(jù)。

  4、嚴把項目建設(shè)審批關(guān)。加強建設(shè)項目的環(huán)境管理,促進產(chǎn)業(yè)合理布局和優(yōu)化升級,重點強化污染源頭控制,嚴格把好建設(shè)項目審批關(guān),對不貼合國家產(chǎn)業(yè)政策的高耗能、高物耗、重污染項目一律停止審批。上半年共完成預(yù)審、審批報告書項目2個、報告表項目5個、登記表項目2個、驗收項目3個。每月的'8號將上月項目審批、驗收狀況通報至市銀行監(jiān)管部門,共同把好綠色信貸關(guān)。對區(qū)20xx年來建設(shè)項目的環(huán)評、“三同時”執(zhí)行狀況、環(huán)保設(shè)施驗收狀況進行了清理。每月月底定時上報工業(yè)園區(qū)企業(yè)兩項制度執(zhí)行狀況及建設(shè)項目審批驗收月報表。

  5、加大排污收費征收力度。排污費征收入庫102。5萬元。征收單位123戶,其中:園區(qū)企業(yè)征收27。4萬元;三產(chǎn)服務(wù)業(yè)征收16。5萬元;建筑施工行業(yè)征收58。6萬元。

  6、認真抓好環(huán)境污染投訴處理工作。為切實解決市民關(guān)心的環(huán)保難點熱點問題,改善和保護人民群眾的生活環(huán)境,我局環(huán)境監(jiān)察隊伍信訪工作人員克服困難,處理了超多的各類環(huán)境信訪問題。上半年共受理各類環(huán)境信訪案件76件,其中水污染4件,大氣污染34件,噪聲污染37件,電磁輻射1件。今年4月我局在全區(qū)《關(guān)于表彰20xx年人大代表推薦政協(xié)提案市長直通電話區(qū)網(wǎng)絡(luò)辦理工作先進單位的通報》中,我局被評為20xx年度市長直通電話區(qū)網(wǎng)絡(luò)辦理工作先進單位。

  7、開展了一系列的環(huán)境重點督查活動。一是對思培德屠宰場超多豬血水滲漏污染周邊農(nóng)田進行了專項檢查;二是對第二醫(yī)院污水處理設(shè)施出現(xiàn)故障,污水超標進行了專項檢查;三是對優(yōu)藝科技環(huán)保有限公司在線監(jiān)測設(shè)備運轉(zhuǎn)狀況進行了專項檢查;四是對新源污水處理廠總排口COD濃度超標,進行了專項檢查;五是結(jié)合重金屬污染物排放進行了專題檢查,檢查中發(fā)現(xiàn)三江電源有限公司違法生產(chǎn),執(zhí)法人員現(xiàn)場責令其立即停產(chǎn);六是對新藥業(yè)有限公司進行了現(xiàn)場檢查,經(jīng)采樣檢測,污水COD濃度超標,已下達停產(chǎn)通知書,同時責令企業(yè)污水處理站務(wù)必更新完善,確保生產(chǎn)廢水達標排放。七是對樟山垃圾處理場進行了現(xiàn)場檢查,該場負責人以缺乏專項運行資金為由,生產(chǎn)廢水直排,嚴重影響周邊環(huán)境,現(xiàn)已立案查處;八是配合市支隊開展臭氧層物質(zhì)使用狀況調(diào)查;九是完成我區(qū)國控企業(yè)排污費征收網(wǎng)上公告;十是扎實做好了20xx年中、高考期間環(huán)境噪聲監(jiān)管工作,確保了考生考前、考中良好的學習、休息環(huán)境。

  8、認真做好環(huán)境監(jiān)測工作。一是常規(guī)性監(jiān)測,完成了酸雨例行監(jiān)測,沿岸區(qū)段9個排污口的水質(zhì)監(jiān)測,共報出監(jiān)測數(shù)據(jù)70個。開展了市中心城區(qū)第一、第二季度的功能噪聲例行監(jiān)測;二是污染源監(jiān)督性監(jiān)測,完成了市控重點污染源企業(yè)新藥業(yè)有限公司及市新源污水處理廠的污染源監(jiān)督性監(jiān)測。三是委托性監(jiān)測,按照委托方要求完成了安福縣大氣監(jiān)測、泰和縣大氣監(jiān)測、南方水泥有限公司、南方水泥有限公司、爽利源食品有限公司、市區(qū)興橋鎮(zhèn)政府等的委托監(jiān)測,共報出監(jiān)測數(shù)據(jù)168個;四是建設(shè)項目環(huán)評監(jiān)測,完成了同泰紙業(yè)有限公司及基安縣天成陶瓷原料水洗高嶺土廠2家企業(yè)的建設(shè)項目環(huán)評監(jiān)測,共報出監(jiān)測數(shù)據(jù)238個;五是建設(shè)項目竣工驗收監(jiān)測,完成了泰和聯(lián)和飼料有限公司、市新君山糧油食品有限公司這2家企業(yè)的建設(shè)項目竣工驗收監(jiān)測,共報出監(jiān)測數(shù)據(jù)66個;六是環(huán)境信訪監(jiān)測,為配合環(huán)境信訪案件的調(diào)查處理工作,無論是局安排的監(jiān)測,還是信訪人要求的委托性監(jiān)測,都嚴格按照監(jiān)測程序和監(jiān)測標準完成監(jiān)測任務(wù),上半年共理解信訪監(jiān)測5起;七是污染源比較監(jiān)測,協(xié)助市站完成了萬安縣贛泉啤酒有限公司在線監(jiān)測設(shè)備的污染源比較監(jiān)測。八是20xx年上半年共完成監(jiān)測服務(wù)收費32。8萬元。

  9、提高信息工作質(zhì)量,加大環(huán)保宣傳力度。為便于上級政府和有關(guān)部門以及社會公眾及時、準確、全面了解我局工作開展狀況及我區(qū)所面臨的環(huán)境問題,我局從提高信息質(zhì)量入手,局領(lǐng)導(dǎo)親自把關(guān),并在中層干部會議上明確各科室信息報導(dǎo)工作任務(wù),借助政府信息網(wǎng)這一平臺,加大環(huán)保宣傳力度,一是在信息網(wǎng)上公開區(qū)環(huán)保局職能、機構(gòu)設(shè)置、辦事程序、服務(wù)承諾、舉報電話等資料;二是從提高信息質(zhì)量入手,發(fā)布區(qū)政府公開信息32篇,兩辦信息11期,市局信息16篇,《井岡山報》環(huán)保專欄上稿共6篇。

  10、環(huán)境監(jiān)測執(zhí)法業(yè)務(wù)用房工程建設(shè)。一是各項審批手續(xù)均已完成;二是按要求完成了招投標,并與施工、監(jiān)理單位簽訂了合同;三是施工已進入了樁基階段。

  11、拆遷工作。透過我局領(lǐng)導(dǎo)和拆遷工作人員的用心努力,現(xiàn)已拆遷9戶,評估7戶,搬遷1戶。

  二、存在問題

  1、重點項目建設(shè)工程面臨的資金壓力大。我局環(huán)境執(zhí)法業(yè)務(wù)用房的建設(shè)已納入?yún)^(qū)20xx年度重點項目建設(shè)之一,資金來源主要是靠向上爭資,工程建設(shè)規(guī)模較大,向上爭取的資金有限,而且又不及時,給工程進展帶來必須的影響。

  2、我局下屬單位專技人員偏少。近幾年來,未招聘大中專院校生到我單位,上半年我局向區(qū)政府申請了招考2名專技人員的指標,至今仍未到位。

  三、下半年工作打算

  下半年的工作,我局將繼續(xù)開展主要污染物減排工作,完成“十二五”減排任務(wù);繼續(xù)開展省級、國家級生態(tài)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和生態(tài)村建立工作,并編制完成《區(qū)國家級生態(tài)縣(區(qū))建立規(guī)劃》;推動環(huán)保潛力建設(shè),環(huán)保隊伍素質(zhì)提升是根本。因此,環(huán)保潛力建設(shè)應(yīng)把環(huán)保隊伍建設(shè)作為重點,強化業(yè)務(wù)學習和環(huán)保知識培訓(xùn),不斷更新觀念,增長環(huán)保知識,拓展環(huán)保業(yè)務(wù),使環(huán)保工作人員業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作理念適應(yīng)新時期環(huán)保工作要求;認真做好環(huán)評審批及環(huán)境監(jiān)察工作,切實抓好重污企業(yè)的監(jiān)管,用心開展環(huán)境綜合整治,著力解決危害群眾健康和影響可持續(xù)發(fā)展的突出問題,為推動全區(qū)經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展帶給有力的環(huán)境保障。

  會計基礎(chǔ)工作自查報告 篇12

**縣財政局:

  根據(jù)師財會【20xx】3號文件有關(guān)通知要求,20xx年1月至12月,**縣**鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心嚴格按照<云南省會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核標準(試行)>,對近年來會計基礎(chǔ)工作情況認真進行了自查,F(xiàn)將自查情況報告如下:

  一、單位基本情況

  **縣**鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心為全額撥款事業(yè)單位,人員編制18人,截至20xx年5月9日實有人員18人,其中;在職人員18人,干部。職工18人。

  二、會計機構(gòu)和會計人員配備情況

  **縣**鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心嚴格遵守<中華人民共和國會計法>以及有關(guān)法律。法規(guī)規(guī)定,設(shè)置會計機構(gòu)并配備專職會計人員開展會計核算工作,F(xiàn)有財務(wù)負責人2人,會計1人,出納1人。名會計人員均持有<會計從業(yè)資格證>,在會計工作中都能嚴格按照<會計法>的要求認真履行職責,沒有違法違紀行為。

  三、會計核算工作情況

  嚴格遵守<中華人民共和國會計法>。<行政單位會計制度>,根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項進行會計核算。銀行開戶數(shù)和現(xiàn)金管理符合國家規(guī)定。按照會計法和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定,依法建立會計帳冊,正確設(shè)置和使用會計科目。原始憑證的格式。內(nèi)容。填制方法。審核程序;記帳憑證的內(nèi)容。填制方法;疽蠹案e誤憑證的方法等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。嚴格按照國家統(tǒng)一會計制度設(shè)置。啟用。登記會計帳薄,會計帳薄的結(jié)帳。更正錯誤的方法符合規(guī)定,做到了帳證。帳帳。帳實相符。根據(jù)登記完整。核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關(guān)資料編制會計報表,定期向財政等有關(guān)部門報送,并做到了數(shù)字真實。計算準確。內(nèi)容完整。簽章手續(xù)齊全。

  四、會計檔案管理情況

  嚴格按照財政部。國家檔案局制定的<會計檔案管理辦法>管理會計憑證。會計帳薄。會計報表和其他會計資料,定期整理。立卷。歸檔。指定專人負責會計檔案,妥善保管。會計檔案的調(diào)閱。銷毀等手續(xù)嚴格按照國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。

  五、內(nèi)部會計管理制度建設(shè)方面

  ****鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心**鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心歷來重視單位內(nèi)部管理制度建設(shè),為加強會計基礎(chǔ)工作 ,保證會計工作規(guī)范有序進行,近幾年來相繼制定了加強財務(wù)會計管理的`制度。規(guī)定。制定了**鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心<財務(wù)管理規(guī)定>。< **鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心公用經(jīng)費實行包干使用的規(guī)定(試行)>。制定并執(zhí)行<**鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心內(nèi)部會計管理制度>,明確了會計工作領(lǐng)導(dǎo)責任制,建立并執(zhí)行會計人員崗位責任制。帳務(wù)處理程序制度。內(nèi)部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產(chǎn)清查制度等內(nèi)部控制制度和會計管理制度。并且對預(yù)算外資金的管理。經(jīng)費收支審批等均作了明確的規(guī)定,進一步規(guī)范了財務(wù)會計管理工作。

  會計基礎(chǔ)工作自查報告 篇13

  為落實好文件精神,做好保密工作,局主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視,做好我局保密工作的自查工作,增強監(jiān)督檢查力度,現(xiàn)將情況匯報如下:

  一、保密宣傳教育情況

  我局開展多種形式的保密宣傳教育工作,不定期組織干職學習《中華人民共和國保守國家秘密法》、《中華人民共和國保守國家秘密法實施辦法》、《計算機信息系統(tǒng)保密管理暫行規(guī)定》等相關(guān)法律法規(guī)與保密宣傳資料,進一步意識到新形勢下保密工作的重要性。

  二、保密制度建設(shè)情況

  為把保密工作規(guī)范化管理,確保計算機及其網(wǎng)絡(luò)的安全保密,我局建立了計算機及其網(wǎng)絡(luò)保密管理制度、上網(wǎng)信息保密審查審批制度、計算機單機保密管理制度、建立健全了計算機安全管理制度等一系列規(guī)章制度,進一步保障了保密工作的順利開展。

  三、保密要害部門及涉密人員的管理情況

  我局保密工作要害部門部位共3處,選用專門負責人,并與保密領(lǐng)導(dǎo)小組簽訂責任狀,要求定期上報工作狀態(tài),不定期進行學習培訓(xùn),通過學習培訓(xùn),工作人員的專業(yè)知識、工作效率、綜合素質(zhì)都得到了很大提高。

  四、涉密載體與計算機及其網(wǎng)絡(luò)保密管理情況

  載有涉密內(nèi)容的載體包括軟盤、U盤、光盤、移動硬盤必須按照系統(tǒng)制造廠所確定的操作規(guī)程安裝,所有入庫的盤帶目錄清單必須具有統(tǒng)一格式,如文件所有者,卷系列、號、文件名及其描述,作業(yè)或項目編號,建立目期及保存期限,盤帶出入庫必須有核準手續(xù)并有完整記錄。

  我局現(xiàn)有計算機7臺,涉密計算機3臺,堅決杜絕“一機兩用”,嚴防涉密計算機留下泄密隱患。對上網(wǎng)信息的保密管理堅持“誰上網(wǎng)誰負責”的原則,嚴格遵守國家的有關(guān)保密規(guī)章制度,凡對上網(wǎng)信息內(nèi)容進行擴充(更新)或提供網(wǎng)上信息服務(wù)為目的而采集的`信息,必須征得領(lǐng)導(dǎo)同意方可上網(wǎng)發(fā)布,接到舉報或檢查發(fā)現(xiàn)上網(wǎng)有泄密情況時,應(yīng)立即向領(lǐng)導(dǎo)匯報,及時采取補報措施,刪除網(wǎng)上涉及國家秘密的信息,對違反此行為,泄露國家秘密的,依據(jù)《中華人民共和國保守國家秘密法》及其實施辦法進行處理,情節(jié)嚴重構(gòu)成犯罪的,由司法機關(guān)依法追究刑事責任,并追究領(lǐng)導(dǎo)和直接責任人員的行政責任。

  為了進一步加強和規(guī)范會計基礎(chǔ)工作,堵塞資金安全管理的漏洞,根據(jù)區(qū)財政局《關(guān)于開展全區(qū)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知》的精神,結(jié)合20xx年xx月區(qū)審計局關(guān)于審計區(qū)環(huán)保局20xx年和20xx年預(yù)算執(zhí)行情況的審計處理意見,切實加強財務(wù)會計基礎(chǔ)工作,提升財務(wù)會計核算水平,我局開展了規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的檢查,現(xiàn)將檢查的組織開展情況、自查情況、以及整改情況匯報如下:

  一、組織開展情況

  為使我局會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作落到實處,確保會計工作信息質(zhì)量的真實、完整和國家財產(chǎn)的安全。我局成立了以局長彭平為組長,副局長胡銘祥為副組長,各部門負責人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組。

  確定了檢查的主要目標,并要求各部門要以高度的責任心,緊緊圍繞會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查的目標任務(wù),加強統(tǒng)籌規(guī)范,全面安排部署,采取有力措施,自查面要達到100%,確保會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作目標的實現(xiàn)。

  二、自查情況

  1、嚴格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求,依法建帳。

  2、原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、符合會計制度的要求,并嚴格按照財政國庫集中收付的報賬要求,明確了財務(wù)收支審批程序、記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權(quán)限,業(yè)務(wù)金額無論大小,必須由經(jīng)手人填制,科室負責人證明,經(jīng)單位負責人和分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審核無誤后方可報支。因此充分地明確了責任,做到了相互制約,公開透明。使各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。

  3、記賬憑證內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證等符合會計制度的要求,字跡清楚,裝訂整齊。

  4、加強了單位財務(wù)印簽的管理。財務(wù)專用章與法人代表私章分開放置,做到既相互配合,又相互制約。

  5、會計憑證、會計賬簿、會計報表等按照規(guī)定定期整理歸檔,妥善保管,業(yè)務(wù)往來單位需調(diào)閱有關(guān)資料時,必須經(jīng)單位負責人同意后,并辦理相關(guān)登記手續(xù)方可調(diào)閱。

  6、不存在賬外設(shè)賬行為。

  7、對兩個下屬單位財務(wù)內(nèi)部管理每年堅持內(nèi)審。

  三、整改情況

  根據(jù)區(qū)財政開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范檢查實施方案的要求,各單位對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范、會計核算、內(nèi)部監(jiān)控等進行了交叉檢查。經(jīng)查,個別單位xxxx年和xxxx年總賬余額不平衡,記賬憑證與原始憑證不相符。已按現(xiàn)行會計制度和準則的要求,提出了整改措施,現(xiàn)已整改到位。

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