資金安全自查報(bào)告(通用16篇)
在我們平凡的日常里,越來越多人會(huì)去使用報(bào)告,多數(shù)報(bào)告都是在事情做完或發(fā)生后撰寫的。相信很多朋友都對(duì)寫報(bào)告感到非?鄲腊桑旅媸切【帪榇蠹艺淼馁Y金安全自查報(bào)告,僅供參考,希望能夠幫助到大家。
資金安全自查報(bào)告 1
一、引言
根據(jù)《xx省財(cái)政廳關(guān)于開展財(cái)政資金支付安全工作專項(xiàng)檢查的通知》的要求,我單位高度重視,迅速成立了自查領(lǐng)導(dǎo)小組,對(duì)單位的資金管理工作進(jìn)行了全面、細(xì)致的自查。現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:
二、自查背景與目的
近期,財(cái)政資金管理領(lǐng)域發(fā)生了一些安全事故,引起了各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門的高度重視。為確保我單位資金安全,防范風(fēng)險(xiǎn),根據(jù)上級(jí)通知精神,我們進(jìn)行了此次自查。
三、自查內(nèi)容與方法
組織領(lǐng)導(dǎo):檢查單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)資金安全管理工作的重視程度,是否成立了專門的領(lǐng)導(dǎo)小組,是否制定了詳細(xì)的自查工作計(jì)劃。
內(nèi)控制度:審查單位是否建立了完善的資金安全管理制度,包括財(cái)務(wù)管理制度、印章管理制度、資金收付管理制度等。
崗位設(shè)置與人員配備:檢查是否按照業(yè)務(wù)流程設(shè)置了滿足資金安全管理需要的崗位,是否明確了各崗位的職責(zé)權(quán)限,是否實(shí)行了回避制度。
資金收付管理:審查資金收付流程是否規(guī)范,是否建立了嚴(yán)格的額度控制機(jī)制,是否對(duì)用款計(jì)劃進(jìn)行了認(rèn)真審核。
賬務(wù)處理:檢查會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料是否完整、準(zhǔn)確,是否及時(shí)歸檔保管。
對(duì)賬管理:審查是否建立了定期與銀行對(duì)賬的制度,是否確保了賬實(shí)相符。
財(cái)政資金專戶管理:檢查財(cái)政資金專戶是否在規(guī)定的銀行范圍開設(shè),是否嚴(yán)格執(zhí)行了審批程序,是否進(jìn)行了清理、歸并和撤銷。
印鑒和票據(jù)管理:審查是否建立了嚴(yán)格的印鑒和票據(jù)管理制度,是否實(shí)行了分人分印管理,是否采取了必要的安全措施。
代理銀行管理:檢查是否嚴(yán)格按照政府采購(gòu)方式和程序選擇了代理銀行,是否簽訂了規(guī)范的委托代理協(xié)議。
信息系統(tǒng)管理:審查資金收付管理是否全面納入了信息系統(tǒng)管理,是否設(shè)置了不同的`系統(tǒng)權(quán)限,是否采取了安全密碼等保護(hù)措施。
四、自查結(jié)果
組織領(lǐng)導(dǎo)方面:?jiǎn)挝活I(lǐng)導(dǎo)高度重視資金安全管理工作,成立了專門的自查領(lǐng)導(dǎo)小組,制定了詳細(xì)的工作計(jì)劃,并認(rèn)真組織實(shí)施。
內(nèi)控制度方面:?jiǎn)挝唤⒘送晟频馁Y金安全管理制度,包括財(cái)務(wù)管理制度、印章管理制度、資金收付管理制度等,并得到了有效執(zhí)行。
崗位設(shè)置與人員配備方面:?jiǎn)挝话凑諛I(yè)務(wù)流程設(shè)置了滿足資金安全管理需要的崗位,明確了各崗位的職責(zé)權(quán)限,實(shí)行了回避制度,并配備了具有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證的專業(yè)人員。
資金收付管理方面:?jiǎn)挝唤⒘丝茖W(xué)規(guī)范的資金收付管理流程,對(duì)用款計(jì)劃進(jìn)行了認(rèn)真審核,建立了嚴(yán)格的額度控制機(jī)制,并實(shí)行了雙簽制度。
賬務(wù)處理方面:?jiǎn)挝粫?huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料完整、準(zhǔn)確,及時(shí)歸檔保管,并配備了保險(xiǎn)柜和檔案室。
對(duì)賬管理方面:?jiǎn)挝唤⒘硕ㄆ谂c銀行對(duì)賬的制度,確保了賬實(shí)相符。
財(cái)政資金專戶管理方面:?jiǎn)挝回?cái)政資金專戶在規(guī)定的銀行范圍開設(shè),嚴(yán)格執(zhí)行了審批程序,并進(jìn)行了清理、歸并和撤銷。
印鑒和票據(jù)管理方面:?jiǎn)挝唤⒘藝?yán)格的印鑒和票據(jù)管理制度,實(shí)行了分人分印管理,并采取了必要的安全措施。
代理銀行管理方面:?jiǎn)挝粐?yán)格按照政府采購(gòu)方式和程序選擇了代理銀行,簽訂了規(guī)范的委托代理協(xié)議,并嚴(yán)格執(zhí)行了專人送取、交接簽字制度。
信息系統(tǒng)管理方面:?jiǎn)挝毁Y金收付管理全面納入了信息系統(tǒng)管理,設(shè)置了不同的系統(tǒng)權(quán)限,并采取了安全密碼等保護(hù)措施。
五、存在問題與整改措施
通過自查,我們發(fā)現(xiàn)了一些存在的問題,如部分財(cái)務(wù)人員對(duì)資金安全管理制度的理解和執(zhí)行不夠深入,個(gè)別崗位設(shè)置存在不合理之處等。針對(duì)這些問題,我們將采取以下整改措施:
加強(qiáng)培訓(xùn)與教育:組織財(cái)務(wù)人員深入學(xué)習(xí)資金安全管理制度,提高其對(duì)制度的理解和執(zhí)行力。
優(yōu)化崗位設(shè)置:根據(jù)自查結(jié)果,對(duì)部分崗位進(jìn)行合理調(diào)整,確保各崗位職責(zé)明確、相互制約。
完善內(nèi)控制度:針對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的問題,進(jìn)一步完善資金安全管理制度,堵塞漏洞,防范風(fēng)險(xiǎn)。
六、結(jié)論
通過此次自查,我們深刻認(rèn)識(shí)到資金安全管理工作的重要性。我們將繼續(xù)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),完善內(nèi)控制度,優(yōu)化崗位設(shè)置,加強(qiáng)培訓(xùn)與教育,確保資金安全管理工作取得實(shí)效。同時(shí),我們也希望上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門能夠給予更多的指導(dǎo)和支持,共同推動(dòng)資金安全管理工作再上新臺(tái)階。
資金安全自查報(bào)告 2
接到總部轉(zhuǎn)發(fā)的xx集團(tuán)《關(guān)于加強(qiáng)資金管控確保資金安全的通知》后,我單位高度重視,經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)研究決定,成立了自糾自查領(lǐng)導(dǎo)小組,對(duì)單位資金管理工作進(jìn)行了自查,現(xiàn)將自查情況說明如下:
一、制度建立及執(zhí)行情況
1、單位內(nèi)控制度建立完善并得到有效執(zhí)行,其內(nèi)容符合現(xiàn)行國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)制度。
2、嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)管理規(guī)定、辦法。
二、資金管理執(zhí)行方面
1、收入方面:收入方面全部繳入結(jié)算資金賬戶單位的各項(xiàng)收入做到應(yīng)收盡收,所有收入均納入財(cái)務(wù)賬簿,無私設(shè)帳外及“小金庫(kù)”現(xiàn)象。
2、所有資金支出均履行了嚴(yán)格的審批手續(xù),所有支出都填寫費(fèi)用報(bào)銷單,有相關(guān)的經(jīng)辦人員簽字,并經(jīng)財(cái)務(wù)部審核單位負(fù)責(zé)人簽字后付款,不存在擠占、挪用行為;局С鰢(yán)格執(zhí)行國(guó)家的有關(guān)政策及規(guī)定,無擅自擴(kuò)大開支范圍和提高開支標(biāo)準(zhǔn),單位津補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金和福利均按照國(guó)家或地方及集團(tuán)公司公司規(guī)定發(fā)放,無濫發(fā)獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼或福利現(xiàn)象。
項(xiàng)目支出均按照批準(zhǔn)的項(xiàng)目及用途以及項(xiàng)目實(shí)施方案執(zhí)行,無自行改變項(xiàng)目?jī)?nèi)容,擴(kuò)大支出范圍現(xiàn)象,所有項(xiàng)目支出均合法合規(guī)。
三、資金安全管理方面
1、現(xiàn)金的管理:現(xiàn)金的使用范圍嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》,職工工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放采取銀行代發(fā),月末出納的銀行日記賬與會(huì)計(jì)的賬務(wù)相核對(duì),確認(rèn)無誤后結(jié)賬。
2、財(cái)務(wù)崗位職責(zé)分工明確,明確了出納、記賬、審核等會(huì)計(jì)的職責(zé)權(quán)限,使其相互分離、相互制約,以明確責(zé)任,防止舞弊,各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。
3、銀行賬戶管理方面:現(xiàn)有賬戶按照要求管理使用,對(duì)賬制度每月末認(rèn)真落實(shí)。
4、票據(jù)有專人管理,負(fù)責(zé)票據(jù)的收、發(fā)臺(tái)賬登記工作。
5、財(cái)務(wù)印章管理:財(cái)務(wù)專用章及法人章分別由二位副經(jīng)理負(fù)責(zé)保管,非經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意,不得攜章出,禁止非財(cái)務(wù)事項(xiàng)加蓋財(cái)務(wù)印章,嚴(yán)禁財(cái)務(wù)章外借。
6、銀行印簽和空白憑證的'管理:銀行印簽和空白憑證沒有同一人保管。
7、嚴(yán)格實(shí)行責(zé)任追究:財(cái)務(wù)人員對(duì)工作認(rèn)真負(fù)責(zé),一絲不茍,嚴(yán)守職業(yè)道德。因粗心、過失造成的損失由責(zé)任人負(fù)責(zé)并承擔(dān)相應(yīng)費(fèi)用,無法追回造成的全部資金損失由責(zé)任人自行承擔(dān)。
總之此次自查,單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視,通過自查,自糾,對(duì)進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)資金管理工作起到了積極的促進(jìn)作用。
資金安全自查報(bào)告 3
根據(jù)省人防發(fā)[20xx]13號(hào)《關(guān)于加強(qiáng)全省人防資金安全和財(cái)務(wù)管理工作的通知》、省紀(jì)委《關(guān)于嚴(yán)格資金管理防范資金風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)問題的緊急通知》以及全省嚴(yán)格資金管理防范資金風(fēng)險(xiǎn)電視電話會(huì)議精神,我辦結(jié)合實(shí)際,對(duì)人防資金安全和財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了一次全面徹底的清查,現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:
一、高度重視,認(rèn)真組織
為加強(qiáng)我市人防資金安全和財(cái)務(wù)管理管理,消除資金安全隱患,我辦召開了專門會(huì)議研究部署資金安全和財(cái)務(wù)管理工作,會(huì)議傳達(dá)了全省嚴(yán)格資金管理防范資金風(fēng)險(xiǎn)電視電話會(huì)議精神,宣讀了省人防辦《關(guān)于加強(qiáng)全省人防資金安全和財(cái)務(wù)管理工作的通知》,成立了以主要領(lǐng)導(dǎo)為組長(zhǎng),分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長(zhǎng),各科室負(fù)責(zé)人為成員的自查領(lǐng)導(dǎo)小組,具體負(fù)責(zé)開展這項(xiàng)工作,確保了工作實(shí)效。
二、嚴(yán)格要求,徹底清查。
為保證杜絕隱患,不留漏洞,我們對(duì)組織領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)控制度、崗位設(shè)置、資金賬戶等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行了徹底清查。
1、組織領(lǐng)導(dǎo)方面:
嚴(yán)格按照黨政“一把手”四個(gè)不直接分管規(guī)定,堅(jiān)持“一把手”對(duì)資金安全和財(cái)務(wù)管理工作負(fù)總責(zé),副主任具體分管財(cái)務(wù)工作,形成了層層負(fù)責(zé)、層層把關(guān)的監(jiān)督管理機(jī)制;
2、內(nèi)控制度方面:
嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)財(cái)政資金管理要求,制定了《財(cái)務(wù)管理工作制度》、《印章管理制度》、《xx市人防辦財(cái)務(wù)管理規(guī)定》等規(guī)章制度,規(guī)范了資金和財(cái)務(wù)運(yùn)行程序;
3、崗位設(shè)置和人員配備方面:
在綜合科設(shè)立了會(huì)計(jì)崗和出納崗并分別配備了一名會(huì)計(jì)和出納,歸屬綜合科科長(zhǎng)管理。在工作中,定期組織財(cái)務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)和廉政教育,加強(qiáng)了對(duì)財(cái)務(wù)人員“八小時(shí)外”和因私出國(guó)(出境)的管理,規(guī)定財(cái)務(wù)人員嚴(yán)禁參與活動(dòng);
4、財(cái)務(wù)報(bào)銷管理方面:
根據(jù)全市統(tǒng)一規(guī)定,不再進(jìn)行現(xiàn)金支付,全部實(shí)現(xiàn)銀行轉(zhuǎn)賬支付。在報(bào)銷過程中,嚴(yán)格規(guī)定由經(jīng)手人提供正式票據(jù)(發(fā)票)及相關(guān)附件,交由復(fù)核人員認(rèn)真核準(zhǔn)后,轉(zhuǎn)分管領(lǐng)導(dǎo)審核,才予以轉(zhuǎn)賬支付;
5、財(cái)務(wù)資料管理方面:
堅(jiān)持日清月結(jié)制度,出納人員辦理資金收支的相關(guān)原始憑證及時(shí)交會(huì)計(jì)人員帳務(wù)處理后,同時(shí)定期對(duì)相關(guān)的'會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料歸檔妥善保管,并對(duì)會(huì)計(jì)人員因工作變動(dòng)的業(yè)務(wù)移交辦理財(cái)務(wù)移交手續(xù),制定了規(guī)范的移交清冊(cè),實(shí)行按年度結(jié)賬制;
6、對(duì)帳管理方面:
堅(jiān)持內(nèi)部日常帳務(wù)日清月結(jié),做到了賬證、帳帳、帳實(shí)相符合,同時(shí)堅(jiān)持每月底與銀行進(jìn)行對(duì)帳,做到銀行存款余額與資金收支明細(xì)帳全部核對(duì);
7、資金賬戶管理方面:
只保留了一個(gè)用于財(cái)政資金支付的“零余額”賬戶和一個(gè)單位基本賬戶,沒有任何其他銀行賬戶。征收的人防易地建設(shè)費(fèi)全部按規(guī)定上交了市財(cái)政;
8、信息管理方面:
資金收付管理全面納入信息系統(tǒng)管理,并根據(jù)崗位分工情況,設(shè)置了專用的系統(tǒng)權(quán)限,相關(guān)操作系統(tǒng)設(shè)置了安全密碼和相關(guān)保護(hù)措施;
9、印鑒管理方面:
嚴(yán)格執(zhí)行《印章管理制度》,銀行預(yù)留印鑒嚴(yán)格實(shí)行分開保管,按規(guī)定程序使用,并采取了必要的安全措施,做到人走章鎖,杜絕安全隱患;
10、物品采購(gòu)方面:
嚴(yán)格按照《政府采購(gòu)法》和采購(gòu)目錄要求,按政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)。
以上是我辦財(cái)政資金安全管理自查情況,通過自查,我辦資金安全和財(cái)務(wù)管理工作中,沒有發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象。
資金安全自查報(bào)告 4
為進(jìn)一步加強(qiáng)我鄉(xiāng)財(cái)政資金的安全監(jiān)督管理,確保財(cái)政資金的安全,財(cái)政帳戶規(guī)范和財(cái)務(wù)制度的落實(shí),根據(jù)《瀘州市龍馬潭區(qū)財(cái)政局關(guān)于開展全區(qū)財(cái)政資金安全檢查工作的緊急通知》(瀘龍財(cái)庫(kù)[20xx]2號(hào)文件精神,結(jié)合我鄉(xiāng)實(shí)際,對(duì)我鄉(xiāng)財(cái)政資金進(jìn)行了全面的`徹底清查,現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:
一、 落實(shí)責(zé)任,摸排自查
我局財(cái)政資金支付的主要環(huán)節(jié)在預(yù)算科、國(guó)庫(kù)科與國(guó)庫(kù)支付中心,對(duì)照此次檢查內(nèi)容梳理如下:
(一)制度建設(shè)及基礎(chǔ)管理工作
1、按照財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付制度相關(guān)規(guī)定,制定出臺(tái)了《財(cái)政資金支付暫行辦法》、《財(cái)政資金銀行清算辦法》、《國(guó)庫(kù)制度改革會(huì)計(jì)核算暫行辦法》。
2、按照《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)管理基礎(chǔ)工作規(guī)定》,嚴(yán)格財(cái)政資金收付、調(diào)度管理,加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督。
3、制定出臺(tái)《屯溪區(qū)財(cái)政局財(cái)政專戶管理暫行辦法》,不斷加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政專戶管理,提高財(cái)政專戶資金運(yùn)行的安全性、規(guī)范性和有效性。
(二)崗位人員管理和內(nèi)控機(jī)制
1、國(guó)庫(kù)支付中心崗位設(shè)置
按照國(guó)庫(kù)支付中心工作職責(zé)和業(yè)務(wù)流程,支付中心設(shè)主任、審核、資金、核算4個(gè)工作崗位。
2、財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)崗位設(shè)置
根據(jù)《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)管理基礎(chǔ)工作規(guī)定》,預(yù)算科設(shè)置總預(yù)算會(huì)計(jì)1名,設(shè)定總預(yù)算會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)使用和管理人員的操作權(quán)限,科學(xué)設(shè)置了錄入、代編計(jì)劃和復(fù)核崗,由預(yù)算科科長(zhǎng)兼任復(fù)核崗;
3、國(guó)庫(kù)財(cái)政專戶統(tǒng)管資金會(huì)計(jì)崗位設(shè)置
根據(jù)國(guó)庫(kù)財(cái)政專戶崗位要求,遵循財(cái)政專戶資金撥付快捷高效及安全性的原則,設(shè)置財(cái)政專戶統(tǒng)管資金會(huì)計(jì)1名,復(fù)核崗1名。
(三)業(yè)務(wù)流程控制與帳務(wù)管理
1、國(guó)庫(kù)集中支付一體化管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程
按照國(guó)庫(kù)集中支付制度規(guī)定,建立適合我局實(shí)際的資金支付業(yè)務(wù)流程。20xx年5月我局平臺(tái)一體化系統(tǒng)全面上線,設(shè)定了預(yù)算科、國(guó)庫(kù)科、國(guó)庫(kù)支付中心及各業(yè)務(wù)科室業(yè)務(wù)使用權(quán)限,科學(xué)設(shè)置了錄入、代編計(jì)劃、審核及受理崗,進(jìn)入一體化系統(tǒng)的預(yù)算資金由預(yù)算科錄入指標(biāo),業(yè)務(wù)科室審核、支付中心受理;
2、國(guó)庫(kù)支付中心國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)流程
根據(jù)業(yè)務(wù)股室、支付中心批復(fù)的預(yù)算單位預(yù)算內(nèi)資金、預(yù)算外資金、專戶資金、往來資金用款計(jì)劃,審核預(yù)算單位的直接支付申請(qǐng),及時(shí)辦理單位財(cái)政直接支付業(yè)務(wù)。
發(fā)送預(yù)算內(nèi)資金用款額度。每日根據(jù)代理銀行確認(rèn)支付金額,及時(shí)導(dǎo)出用款額度發(fā)送區(qū)級(jí)金庫(kù),便于支付資金清算,定期與其核對(duì)用款額度余額。
負(fù)責(zé)國(guó)庫(kù)集中支付單位往來清算賬戶的賬務(wù)核算。對(duì)發(fā)生的資金收付業(yè)務(wù)進(jìn)行核算,填制并分解單位往來資金收款記賬憑證,每月終了與代理銀行、預(yù)算單位核對(duì)單位往來清算賬戶存款余額,做到賬款相符。
每日按時(shí)打印直接支付和授權(quán)支付匯總清算通知單,送區(qū)級(jí)金庫(kù)和代理銀行實(shí)現(xiàn)清算。
3、國(guó)庫(kù)統(tǒng)管財(cái)政專戶業(yè)務(wù)撥付流程
我局國(guó)庫(kù)統(tǒng)管財(cái)政專戶資金大部分為直撥模式,由預(yù)算科下達(dá)專項(xiàng)指標(biāo),通過人行、代理銀行系統(tǒng)清算到各財(cái)政專戶,各業(yè)務(wù)科室根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際進(jìn)度需要,填制專項(xiàng)資金撥款憑證,經(jīng)業(yè)務(wù)科長(zhǎng)審核,分管局長(zhǎng)、局長(zhǎng)審批后交國(guó)庫(kù)科統(tǒng)管資金會(huì)計(jì),經(jīng)審核后嚴(yán)格按照《屯溪區(qū)財(cái)政局財(cái)政專戶管理暫行辦法》撥付各專項(xiàng)資金。
(四)對(duì)帳及印鑒、票據(jù)管理
嚴(yán)格按照《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)管理基礎(chǔ)工作規(guī)定》、《屯溪區(qū)財(cái)政局財(cái)政專戶管理暫行辦法》、《國(guó)庫(kù)制度改革會(huì)計(jì)核算暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定,每月與相關(guān)業(yè)務(wù)科室、預(yù)算單位、人民銀行、代理銀行核對(duì)資金帳,做到帳證相符、帳帳相符、帳實(shí)相符、帳表相符;嚴(yán)格執(zhí)行印鑒和票據(jù)管理制度,分人分印管理,同一經(jīng)辦人員不得管理全部印鑒。相關(guān)票據(jù)、憑證專人保管,重要單據(jù)建立嚴(yán)格領(lǐng)用和核銷制度。
二、查找問題、積極整改
1、崗位職能設(shè)置及人員配備有待進(jìn)一步優(yōu)化
我局高度重視國(guó)庫(kù)財(cái)政專戶清理整改工作,以今年整改工作為契機(jī)加強(qiáng)了國(guó)庫(kù)財(cái)政專戶人員配備,國(guó)庫(kù)管理工作更加趨于規(guī)范管理。但國(guó)庫(kù)支付中心人少事多,存在一人多崗現(xiàn)象。
2、制度建設(shè)有待進(jìn)一步完善
隨著現(xiàn)代國(guó)庫(kù)管理改革工作的不斷推進(jìn),現(xiàn)行的國(guó)庫(kù)管理相關(guān)制度已不適應(yīng)改革的需要,財(cái)政資金安全管理及內(nèi)控制度需進(jìn)一步完善。
3、國(guó)庫(kù)集中支付改革應(yīng)進(jìn)一步推進(jìn)
隨著國(guó)庫(kù)集中支付改革工作的縱深推進(jìn),按照上級(jí)有關(guān)要求,我區(qū)區(qū)級(jí)單位已全部納入國(guó)庫(kù)集中支付,鎮(zhèn)級(jí)資金調(diào)度、往來資金及專項(xiàng)資金仍為直撥及帳戶管理模式,應(yīng)結(jié)合國(guó)庫(kù)集中支付改革積極探索鎮(zhèn)級(jí)資金管理模式,以進(jìn)一步完善國(guó)庫(kù)集中支付改革工作。
4、財(cái)政專戶管理工作仍需加強(qiáng)與完善
隨著近兩年來的財(cái)政專戶清理整頓及整改,我局已將財(cái)財(cái)政專項(xiàng)資金帳戶納入國(guó)庫(kù)統(tǒng)管,進(jìn)行了有效精簡(jiǎn)撤并,并建立了專戶管理制度。但財(cái)政專戶涉及資金量大,應(yīng)不斷加強(qiáng)財(cái)政專戶管理,并嚴(yán)格控制新增帳戶,完善專戶管理制度,形成財(cái)政專戶管理的長(zhǎng)效機(jī)制。
下一步,我局將以此次財(cái)政資金支付安全自查工作為契機(jī),積極落實(shí)整改:
1、加強(qiáng)支付環(huán)節(jié)人員配備,定期組織輪崗,建立“職責(zé)明晰、相互牽制”的內(nèi)部控制管理機(jī)制和制衡糾錯(cuò)機(jī)制;
2、按照國(guó)庫(kù)集中支付制度規(guī)定,進(jìn)一步完善資金支付業(yè)務(wù)流程管理;健全規(guī)范支付中心內(nèi)部受理業(yè)務(wù)審核、開具支付憑證、會(huì)計(jì)核算與對(duì)帳管理流程;
3、加強(qiáng)與完善國(guó)庫(kù)制度建設(shè),進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付改革,加大公務(wù)卡制度改革力度,確保年底前全面推開。
資金安全自查報(bào)告 5
一、本單位及所屬機(jī)構(gòu)資金管理現(xiàn)狀
為了加強(qiáng)我工區(qū)資金管理,提高資金使用效率,確保資金的安全與完整,根據(jù)《國(guó)家電網(wǎng)公司深化財(cái)務(wù)集約化管理工作方案》,結(jié)合我工區(qū)實(shí)際制定了相關(guān)制度,首先出納負(fù)責(zé)辦理貨幣資金的收支、存取和保管業(yè)務(wù);出納不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作,財(cái)資科保險(xiǎn)柜由出納保管和使用,用以保存現(xiàn)金,保險(xiǎn)柜不得存放私人物品;同一財(cái)務(wù)人員不得全過程辦理資金收支業(yè)務(wù);會(huì)計(jì)人員要對(duì)與貨幣資金支付相關(guān)的業(yè)務(wù)進(jìn)行審核,每日要對(duì)收付款憑證進(jìn)行稽核。
其次經(jīng)辦人(借款人或報(bào)銷人)需按照公司相關(guān)要求,填制相關(guān)表單。會(huì)計(jì)人員對(duì)批準(zhǔn)后的借款或報(bào)銷等申請(qǐng)表進(jìn)行復(fù)核,復(fù)核申請(qǐng)支付的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確,手續(xù)及相關(guān)單據(jù)等是否合規(guī)、齊全,金額計(jì)算是否正確、支付方式、支付單位是否妥當(dāng),復(fù)核無誤后,編制記賬憑證。出納依據(jù)經(jīng)會(huì)計(jì)人員復(fù)核的支付記賬憑證,辦理貨幣資金收支手續(xù),經(jīng)辦人(借款人或報(bào)銷人)在相關(guān)單據(jù)上簽字確認(rèn)后,出納要及時(shí)登記相關(guān)賬簿。
二、自查工作開展情況
1、成立了資金安全管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組成立了以我工區(qū)主任張善和為組長(zhǎng),財(cái)務(wù)人員為成員的資金安全管理自查領(lǐng)導(dǎo)小組,確保檢查工作不走過場(chǎng),收到實(shí)效。
2、自查內(nèi)容
。ㄒ唬﹥(nèi)部控制制度
1)建立健全單位內(nèi)部控制制度:《財(cái)務(wù)管理制度》、《人員崗位職責(zé)》《資金管理制度》《差旅費(fèi)報(bào)銷管理辦法》《財(cái)務(wù)印章管理》《財(cái)務(wù)檔案管理》等各項(xiàng)制度。
2)財(cái)務(wù)票據(jù)專人管理,建立臺(tái)賬。
3)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)職能職責(zé)和崗位設(shè)置明確、完善。崗位與崗位之間形成相互協(xié)調(diào)配合、相互制約的機(jī)制。
4)監(jiān)督檢查機(jī)制健全。
。ǘ┴(cái)務(wù)管理
1)嚴(yán)格按照國(guó)家電網(wǎng)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行核算和管理。
2 )現(xiàn)金按要求進(jìn)行管理和使用,無違規(guī)開設(shè)小金庫(kù)現(xiàn)象。堅(jiān)持每月對(duì)賬制度落實(shí)有效。
三、自查工作中發(fā)現(xiàn)的問題
制度管理方面,存在人員崗位設(shè)置不夠健全;2票據(jù)管理方面,存在不合規(guī)票據(jù)的問題,有收據(jù)和第三方發(fā)票。
四、截至報(bào)告期已經(jīng)整改的情況
制度管理方面各部門已經(jīng)加強(qiáng)對(duì)合同收入的.管理,設(shè)立了專人專崗催收應(yīng)收等未達(dá)賬項(xiàng),確保合同資金及時(shí)入賬。
五、下一步整改計(jì)劃和措施
1、下一步整改計(jì)劃
對(duì)于票據(jù)管理方面存在的問題,針對(duì)不合規(guī)票據(jù),我工區(qū)將要求對(duì)方企業(yè)盡快開具發(fā)票和換票
2、進(jìn)一步加強(qiáng)資金安全健全規(guī)范管理的建議:
。ㄒ唬┨岣哓(cái)務(wù)人員專業(yè)素質(zhì),夯實(shí)資金安全管理的基礎(chǔ)
一是財(cái)務(wù)人員要適應(yīng)新形勢(shì)的需要,不斷更新和豐富財(cái)經(jīng)知識(shí),及時(shí)了解和掌握新財(cái)稅法規(guī),有效規(guī)避資金管理風(fēng)險(xiǎn)。
二是及時(shí)分析和探討資金管理的特點(diǎn)和規(guī)律,優(yōu)化資金管理方式,促進(jìn)資金管理效益的最大化。
三是強(qiáng)化法規(guī)意識(shí),嚴(yán)格按照財(cái)稅法規(guī)和制度對(duì)資金實(shí)施管理,確保資金的安全。
(二)抓住工作重點(diǎn),控制資金管理流程
一是控制決策過程,強(qiáng)化資金的全方位管理。
二是監(jiān)督資金的消耗過程,強(qiáng)化關(guān)鍵環(huán)節(jié)管理。
三是制約資金的流轉(zhuǎn)過程,強(qiáng)化全封閉管理。
資金安全自查報(bào)告 6
近期,我省連續(xù)發(fā)生兩起資金安全的重大案件,給國(guó)家財(cái)產(chǎn)造成重大損失,省委、省政府對(duì)此高度重視,要求徹查案件并舉一反三。
為切實(shí)抓好xx月xx日省紀(jì)委、省財(cái)政廳等單位關(guān)于嚴(yán)格資金管理防范資金風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)問題的`緊急通知和x月x日全省嚴(yán)格資金管理防范資金風(fēng)險(xiǎn)電視電話會(huì)議精神的貫徹落實(shí),全力確保資金管理安全。昌泰公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視,迅速采取措施,集中力量,集中一周時(shí)間,對(duì)全公司資金進(jìn)行了一次拉網(wǎng)式嚴(yán)密徹查,確保資金管理規(guī)范、安全。現(xiàn)將自查自糾情況報(bào)告如下:
一是迅速傳達(dá)學(xué)習(xí)上級(jí)有關(guān)精神。
接到《通知》后,公司領(lǐng)導(dǎo)立即組織全公司人員學(xué)習(xí)文件精神,成立了工作領(lǐng)導(dǎo)小組,要求紀(jì)檢監(jiān)察部、財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門迅速行動(dòng),全面抓好工作落實(shí)。同時(shí)將文件精神傳達(dá)到下屬各所站領(lǐng)導(dǎo)干部,進(jìn)一步強(qiáng)化思想認(rèn)識(shí),迅速開展資金安全的自查自糾的工作,增強(qiáng)工作的緊迫感和責(zé)任感。
二是迅速周密研究部署。
連日來,根據(jù)《通知》和電視電話會(huì)議精神,要求由紀(jì)檢監(jiān)察部、財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門組織人員對(duì)逐個(gè)領(lǐng)域、逐個(gè)單位、逐個(gè)科室、逐個(gè)崗位梳理分析,確保清理核查不留死角,及時(shí)排除資金安全隱患,堵塞管理漏洞。
三是迅速制定相關(guān)工作方案。
在周密分析研究的基礎(chǔ)上,公司根據(jù)省廳及贛粵公司要求,結(jié)合實(shí)際,即時(shí)制定下發(fā)了《關(guān)于在全公司開展資金大檢查的'緊急通知》和《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范資金管理的通知》等文件,進(jìn)一步強(qiáng)化了資金安全管理重要性和緊迫性的認(rèn)識(shí),成立了檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組,明確了工作措施、檢查重點(diǎn)和有關(guān)要求,嚴(yán)明了工作紀(jì)律,確保檢查工作有組織、有領(lǐng)導(dǎo)、有計(jì)劃、按步驟有序推進(jìn)。
四是迅速全面組織自查核查。
公司采取由單位自查和公司檢查組核查相結(jié)合的方式,對(duì)資金安全管理情況進(jìn)行全面清理核查。在自查的基礎(chǔ)上,公司檢查組從監(jiān)察、財(cái)務(wù)等相關(guān)部門抽調(diào)10多人組成,分2個(gè)檢查小組,逐個(gè)單位、逐個(gè)專戶、逐筆資金進(jìn)行核查,確保檢查工作落到實(shí)處,取得實(shí)效。同時(shí),核查組公布了舉報(bào)電話,動(dòng)員廣大群眾積極參與監(jiān)督。
核查組對(duì)公司及下屬所站賬戶x月底前的資金活動(dòng)情況進(jìn)行逐筆核查,檢查資金活動(dòng)是否真實(shí)準(zhǔn)確,并與代理銀行進(jìn)行上門對(duì)賬,確保帳表相符、賬實(shí)相符。同時(shí)檢查資金賬戶付款印鑒的管理是否分開保管及空白票據(jù)的領(lǐng)用及核銷情況是否合規(guī)等。并建立了網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)帳付款由審核人審核后方可付款;超過100萬元以上轉(zhuǎn)帳付款由銀行電話確認(rèn)后方可付款的制度。
通過檢查使公司全體人員充分認(rèn)識(shí)到資金安全管理的重要性和提高了對(duì)資金安全管理的重視,切實(shí)加強(qiáng)了資金安全管理,堵塞了漏洞,加強(qiáng)了對(duì)資金和財(cái)務(wù)人員的監(jiān)督管理,完善了資金安全管理責(zé)任追究制度,增強(qiáng)干部法制意識(shí)、責(zé)任意識(shí)、廉政意識(shí)。
資金安全自查報(bào)告 7
按照十處發(fā)42號(hào)文件精神要求,為切實(shí)做好就業(yè)專項(xiàng)資金管理使用情況自查工作,我社區(qū)及時(shí)組織具體經(jīng)辦人員全面、系統(tǒng)、深入地學(xué)習(xí)文件內(nèi)容,深刻領(lǐng)會(huì)文件精神,進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)和紀(jì)律意識(shí),切實(shí)把握工作要求和紀(jì)律要求。同時(shí),深入開展警示教育,特別是結(jié)合文件列舉的警示教育材料,舉一反三,汲取教訓(xùn),嚴(yán)格遵守有關(guān)規(guī)章制度,明確就業(yè)專項(xiàng)資金必須?顚S。
目前,我社區(qū)涉及就業(yè)專項(xiàng)資金項(xiàng)目包括公益性崗位補(bǔ)貼和靈活就業(yè)社保補(bǔ)貼兩類。現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:
一、靈活就業(yè)社保補(bǔ)貼自查情況
在靈活就業(yè)社保補(bǔ)貼辦理過程中,我社區(qū)嚴(yán)格按照辦理程序,認(rèn)真核實(shí)申報(bào)人員基本情況,確保不漏報(bào)、不亂報(bào)。經(jīng)過嚴(yán)格的核實(shí),我社區(qū)現(xiàn)在享受靈活就業(yè)社保補(bǔ)貼人員為28人。
二、公益性崗位自查情況
xx年xx月至今我社區(qū)共為8人辦理公益性崗位補(bǔ)貼。其中xx年第4季度申報(bào)人數(shù)為7人,xx年12月新增1人,申報(bào)人員均屬于我社區(qū)開發(fā)的.公益性崗位,全部符合《四川省就業(yè)困難人員公益性崗位就業(yè)管理暫行辦法》所規(guī)定的申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)和程序。截止目前,我社區(qū)所申報(bào)公益性崗位補(bǔ)貼和社保補(bǔ)貼資金上級(jí)部門尚未撥付。
除此之外,我社區(qū)還及時(shí)召開勞動(dòng)保障工作會(huì)議,強(qiáng)化監(jiān)督。按照上級(jí)工作指示,進(jìn)一步規(guī)范《就業(yè)失業(yè)登記證》管理,對(duì)困難人員認(rèn)定工作做到及時(shí)公示,明確發(fā)放的對(duì)象范圍和對(duì)應(yīng)的扶持政策,嚴(yán)格審核發(fā)放。建立健全各項(xiàng)補(bǔ)貼申請(qǐng)、審批、發(fā)放等環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)臺(tái)帳,做好就業(yè)政策落實(shí)和就業(yè)專項(xiàng)資金使用的常規(guī)統(tǒng)計(jì),準(zhǔn)確及時(shí)報(bào)送統(tǒng)計(jì)報(bào)表。
資金安全自查報(bào)告 8
為進(jìn)一步鞏固專項(xiàng)資金綜合治理工作成果,落實(shí)各級(jí)加強(qiáng)反腐倡廉工作的部署,認(rèn)真查糾專項(xiàng)資金管理使用中的問題,建立健全專項(xiàng)資金長(zhǎng)效監(jiān)管機(jī)制,確保專項(xiàng)資金使用的有效性、規(guī)范性和安全性,根據(jù)省、市、區(qū)專項(xiàng)資金綜合治理工作文件精神,我鎮(zhèn)制定了《xx年專項(xiàng)資金綜合治理工作方案》,并由鎮(zhèn)財(cái)政所組織業(yè)務(wù)人員對(duì)xx至xx年的專項(xiàng)資金的來源、性質(zhì)、使用情況進(jìn)行了全面清理、自查,現(xiàn)將我鎮(zhèn)的自查情況匯報(bào)如下:
一、我局20xx年度省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理及使用的總體情況
20xx年度,我區(qū)水利方面下達(dá)及使用的省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金主要有3項(xiàng),分別為強(qiáng)臺(tái)風(fēng)“尤特”救災(zāi)復(fù)產(chǎn)省級(jí)補(bǔ)助資金20萬元、20xx年白蟻防治及灌溉實(shí)驗(yàn)省級(jí)專項(xiàng)資金7萬元、水利工程管理體制改革省級(jí)補(bǔ)助資金(第二批)174萬元,共計(jì)197萬元。其中強(qiáng)臺(tái)風(fēng)“尤特”救災(zāi)復(fù)產(chǎn)省級(jí)補(bǔ)助資金20萬元有6萬元用于惠陽區(qū)沙田鎮(zhèn)鶴山村下樓陂頭重建工程、14萬元用于平潭鎮(zhèn)坑塘口水庫(kù)溢洪道維修加固工程;20xx年白蟻防治及灌溉實(shí)驗(yàn)省級(jí)專項(xiàng)資金7萬元全部用于惠陽區(qū)永良堤圍20xx年度省級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助白蟻防治工程;水利工程管理體制改革省級(jí)補(bǔ)助資金(第二批)174萬元全部用于我區(qū)20xx年12月底完成的水利體制改革中社保人員所欠保費(fèi)的繳納。
上述各專項(xiàng)資金的撥付及管理均采用國(guó)庫(kù)集中支付,且嚴(yán)格執(zhí)行資金審批撥付制度:施工單位申報(bào)→監(jiān)理單位復(fù)核簽證→項(xiàng)目法人審核→主管單位審核→區(qū)財(cái)政局審核后直接撥付合同單位,工程建設(shè)資金做到?顚S,區(qū)財(cái)政局全程監(jiān)督資金運(yùn)作,從而確保了資金安全有效使用。
二、本次自查自糾工作的'主要做法及取得的成效
對(duì)于本次自查自糾工作,我局的主要做法有:
一是領(lǐng)導(dǎo)重視,專門成立了省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組,由局長(zhǎng)任組長(zhǎng),分管副局長(zhǎng)、紀(jì)檢組長(zhǎng)、工程技術(shù)中心主任和計(jì)財(cái)股負(fù)責(zé)人任副組長(zhǎng),成員則由工程技術(shù)骨干人員和會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)人員組成。財(cái)政專項(xiàng)資金使用情況自查報(bào)告選編3篇各類報(bào)告。
二是明確工作原則和分工。根據(jù)《通知》要求,局領(lǐng)導(dǎo)明確指示自查工作人員要如實(shí)、完整上報(bào)本單位自查工作情況,做到一查到底,不留死角;同時(shí),為提高自查效率,要求工作人員合理分工,按時(shí)上報(bào)自查成果。
三是落實(shí)責(zé)任到人。自查工作人員將自查工作的報(bào)告、報(bào)表完成后,由局省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組副組長(zhǎng)成員審核并簽字,再報(bào)組長(zhǎng)簽字,確實(shí)把好自查成果質(zhì)量關(guān)。
通過自查工作的主要做法,我局本次自查工作取得了較好的成績(jī)。20xx年度我局所涉省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金項(xiàng)目較少,自查過程較簡(jiǎn)單,自查成果達(dá)到《通知》要求。
三、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改意見和措施
經(jīng)對(duì)我局責(zé)任范圍內(nèi)20xx年度省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理與使用情況的自查,各項(xiàng)目資金的撥付及管理均采用國(guó)庫(kù)集中支付,且嚴(yán)格執(zhí)行資金審批撥付制度,自查過程中無發(fā)現(xiàn)資金違法違規(guī)使用問題。
四、對(duì)省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金安排及管理的意見和建議
雖然我局在此次自查工作中未發(fā)現(xiàn)資金的使用和管理存在違法違規(guī)問題,但通過開展自查工作,我局深深認(rèn)識(shí)到此項(xiàng)工作的重要性,針對(duì)我區(qū)水利工程實(shí)際,對(duì)省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金安排及管理提出的意見和建議如下:
一是建議上級(jí)部門優(yōu)化建設(shè)任務(wù)時(shí)間比較緊迫的水利項(xiàng)目的資金申請(qǐng)程序;
二是建議上級(jí)部門考慮我區(qū)近年整治淡水河的資金壓力,在專項(xiàng)資金安排上適當(dāng)傾斜,以減輕我區(qū)財(cái)政壓力;
三是建議省級(jí)專項(xiàng)資金可以延期使用或轉(zhuǎn)移使用,若工程因故變更或無法實(shí)施,導(dǎo)致資金有閑置現(xiàn)象,則可以申請(qǐng)轉(zhuǎn)移至其他工程使用。
資金安全自查報(bào)告 9
按照十處發(fā)〔20xx〕42號(hào)文件精神要求,為切實(shí)做好就業(yè)專項(xiàng)資金管理使用情況自查工作,我社區(qū)及時(shí)組織具體經(jīng)辦人員全面、系統(tǒng)、深入地學(xué)習(xí)文件內(nèi)容,深刻領(lǐng)會(huì)文件精神,進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)和紀(jì)律意識(shí),切實(shí)把握工作要求和紀(jì)律要求。同時(shí),深入開展警示教育,特別是結(jié)合文件列舉的警示教育材料,舉一反三,汲取教訓(xùn),嚴(yán)格遵守有關(guān)規(guī)章制度,明確就業(yè)專項(xiàng)資金必須?顚S。
目前,我社區(qū)涉及就業(yè)專項(xiàng)資金項(xiàng)目包括公益性崗位補(bǔ)貼和靈活就業(yè)社保補(bǔ)貼兩類。現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:
一、靈活就業(yè)社保補(bǔ)貼自查情況
在靈活就業(yè)社保補(bǔ)貼辦理過程中,我社區(qū)嚴(yán)格按照辦理程序,認(rèn)真核實(shí)申報(bào)人員基本情況,確保不漏報(bào)、不亂報(bào)。經(jīng)過嚴(yán)格的核實(shí),我社區(qū)現(xiàn)在享受靈活就業(yè)社保補(bǔ)貼人員為28人。
二、公益性崗位自查情況
20xx年xx月至今我社區(qū)共為8人辦理公益性崗位補(bǔ)貼。其中20xx年第4季度申報(bào)人數(shù)為7人,20xx年12月新增1人,申報(bào)人員均屬于我社區(qū)開發(fā)的公益性崗位,全部符合《四川省就業(yè)困難人員公益性崗位就業(yè)管理暫行辦法》所規(guī)定的申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)和程序。截止目前,我社區(qū)所申報(bào)公益性崗位補(bǔ)貼和社保補(bǔ)貼資金上級(jí)部門尚未撥付。
除此之外,我社區(qū)還及時(shí)召開勞動(dòng)保障工作會(huì)議,強(qiáng)化監(jiān)督。按照上級(jí)工作指示,進(jìn)一步規(guī)范《就業(yè)失業(yè)登記證》管理,對(duì)困難人員認(rèn)定工作做到及時(shí)公示,明確發(fā)放的`對(duì)象范圍和對(duì)應(yīng)的扶持政策,嚴(yán)格審核發(fā)放。建立健全各項(xiàng)補(bǔ)貼申請(qǐng)、審批、發(fā)放等環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)臺(tái)帳,做好就業(yè)政策落實(shí)和就業(yè)專項(xiàng)資金使用的常規(guī)統(tǒng)計(jì),準(zhǔn)確及時(shí)報(bào)送統(tǒng)計(jì)報(bào)表。
資金安全自查報(bào)告 10
根據(jù)《關(guān)于報(bào)送資金安全工程自查材料的通知》的要求,校領(lǐng)導(dǎo)高度重視,安排財(cái)務(wù)后勤處財(cái)務(wù)人員進(jìn)行資金安全管理自查自評(píng),現(xiàn)將檢查情況匯報(bào)如下:
一、資金安全管理的基本情況
我校按照市財(cái)政局推行會(huì)計(jì)集中核算統(tǒng)一管理的要求,實(shí)行會(huì)計(jì)核算中心統(tǒng)一核算,單位無帳戶,實(shí)行報(bào)帳員制度。合理、統(tǒng)一管理資金,加強(qiáng)了資金的預(yù)算,杜絕了小金庫(kù),強(qiáng)化了統(tǒng)計(jì)經(jīng)費(fèi)使用的監(jiān)督,規(guī)范了收入來源、支出方向。同時(shí)我們按規(guī)定會(huì)計(jì)工作的流程設(shè)置滿足資金安全管理需要的主管會(huì)計(jì)和出納及實(shí)物管理相互牽制的崗位,按照工作任務(wù)明確規(guī)定各崗位的職責(zé);明確規(guī)定了實(shí)物管理人員不得同時(shí)負(fù)責(zé)賬務(wù)管理工作,并且財(cái)務(wù)人員按照的《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定持有《會(huì)計(jì)從業(yè)資格證》。
二、主要做法
1、認(rèn)真學(xué)習(xí),嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)法律法規(guī)
作為財(cái)務(wù)人員一定要多加強(qiáng)學(xué)習(xí),掌握好財(cái)政的方針政策。我們認(rèn)真學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》、《預(yù)算法》和《政府采購(gòu)法》等與工作有關(guān)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)的同時(shí),又認(rèn)真學(xué)習(xí)了《市本級(jí)財(cái)政管理的相關(guān)制度》。在工作中不斷提高政治素質(zhì),提高貫徹執(zhí)行財(cái)政法規(guī)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律的能力,為領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀,強(qiáng)化法規(guī)意識(shí),嚴(yán)格按照財(cái)稅法規(guī)和制度對(duì)資金實(shí)施管理,確保資金的安全。
2、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督管理,確保財(cái)務(wù)工作規(guī)范化
一是嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政資金歸口管理。
預(yù)算內(nèi)賬戶按財(cái)政要求實(shí)現(xiàn)零余額賬戶管理,資金專戶統(tǒng)一歸口到市級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)部門,無任何額外資金處置,無小金庫(kù)現(xiàn)象。加強(qiáng)對(duì)資金的集中統(tǒng)一管理支出前先報(bào)用款計(jì)劃,經(jīng)過審批后才能使用。
二是嚴(yán)格實(shí)行印鑒管理制度。
我單位印鑒按照專人管理、分離制約的原則實(shí)行,確保了單位公章、法人章、財(cái)務(wù)專用章完全分離管理,杜絕了任何印鑒安全隱患,不存在任何崗位同時(shí)管理兩類或兩類以上印鑒章的情況。
三是嚴(yán)格執(zhí)行所有票據(jù)的領(lǐng)用核銷制度,領(lǐng)用核銷均簽字備案,票根及空白票據(jù)專門保管,確保票證安全。
三、非稅收入收繳管理情況.
非稅收入亦稱預(yù)算外收入,是指未納入財(cái)政預(yù)算管理的行政事業(yè)性收費(fèi),屬于我校自籌收入。其項(xiàng)目主要包括主體班培訓(xùn)收入、函授學(xué)歷教育收入、短訓(xùn)班收入、房屋出租收入等。
我校財(cái)政撥款嚴(yán)重不足。因而自90年代起,根據(jù)有關(guān)規(guī)定,經(jīng)市物價(jià)局核準(zhǔn),我校開始承擔(dān)函授學(xué)歷教育,進(jìn)行一些創(chuàng)收,另外對(duì)我校每年開辦的黨政干部主體培訓(xùn)班收費(fèi)。一是嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。依照市物價(jià)局核發(fā)的收費(fèi)許可證,所有收費(fèi)項(xiàng)目全部納入財(cái)政預(yù)算管理。二是全面實(shí)行“票款分離”。完善收繳程序,確保非稅收入足額上繳財(cái)政。各項(xiàng)非稅收入票據(jù)均納入財(cái)政票據(jù)管理體系,堅(jiān)決杜絕超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)亂收費(fèi)以及使用非法票據(jù)收費(fèi)等現(xiàn)象。三是將非稅收入納入財(cái)政專戶管理。非稅收入是有支出成本的,非稅收入有收必有支。我校收、支兩條線管理是做得比較好的。一直采取所有非稅收入全額核繳上交財(cái)政,支出是先報(bào)支出計(jì)劃后劃指標(biāo)。
四、搞好部門預(yù)算管理
按照財(cái)政收支分類和預(yù)算管理的實(shí)際需要,細(xì)化了項(xiàng)目支出預(yù)算,基本支出實(shí)行定員定額管理,并按照市財(cái)政的.要求,如實(shí)編制了xx年度的部門預(yù)算。
五、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)審批監(jiān)督
一是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)審批監(jiān)督。
我校按照“一支筆”的審批要求,對(duì)資金支付的額度、方式和真實(shí)性等進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān),從源頭上防止出現(xiàn)多付錯(cuò)支、虛假支出等現(xiàn)象。
二是加強(qiáng)財(cái)務(wù)審核監(jiān)督。
對(duì)每一筆資金支出,財(cái)務(wù)部門都要認(rèn)真核對(duì)資金用途、數(shù)額和開支的真實(shí)性、合法性,嚴(yán)格資金支付方式的管理,規(guī)避資金支付風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)大項(xiàng)支出,必須適時(shí)跟蹤問效,確保資金安全。
六、存在的問題和整改措施。
我們對(duì)資金的管理使用雖然非常嚴(yán)格,但也存在資金使用計(jì)劃性不強(qiáng),部門預(yù)算規(guī)劃不到位,經(jīng)費(fèi)間有擠占,或者有計(jì)劃無定額、有計(jì)劃定額但流于形式的問題。而財(cái)務(wù)部門對(duì)資金使用的管理也經(jīng)常是事后核算,忽視了對(duì)資金使用前的預(yù)測(cè)和使用中的控制。另外我校沒有單獨(dú)的會(huì)計(jì)工作機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)人員,因而財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作相對(duì)薄弱,有待進(jìn)一步健全完善。通過這次自查我們對(duì)財(cái)務(wù)資金管理會(huì)更加重視起來,下一步的整改措施就是加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度建設(shè),逐步形成領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督與群眾監(jiān)督相結(jié)合的監(jiān)督機(jī)制。主要把資金的來源、用途、使用情況、辦事依據(jù)等采取公開、通報(bào)財(cái)務(wù)收支基本情況等方式,將全體人員的知情權(quán)、監(jiān)督權(quán)落到實(shí)處。
一個(gè)單位會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力,關(guān)系著一個(gè)單位財(cái)務(wù)工作的優(yōu)劣。因此,建議財(cái)政部門要加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)的培訓(xùn)。除培訓(xùn)會(huì)計(jì)人員會(huì)計(jì)基礎(chǔ)理論、行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度方面的知識(shí)以外,還要根據(jù)財(cái)政改革的要求,及時(shí)培訓(xùn)國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)、部門預(yù)算改革后財(cái)務(wù)事項(xiàng)確認(rèn)和會(huì)計(jì)核算等相關(guān)的最新會(huì)計(jì)知識(shí),使會(huì)計(jì)人員能夠及時(shí)更新知識(shí),以適應(yīng)財(cái)政和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的需要。
資金安全自查報(bào)告 11
根據(jù)《xx市財(cái)政局關(guān)于全面開展財(cái)政資金安全檢查工作的通知》(萬財(cái)庫(kù)〔20xx〕4號(hào))的相關(guān)要求,結(jié)合我鄉(xiāng)實(shí)際,對(duì)我鄉(xiāng)財(cái)政制度、資金使用、監(jiān)管等進(jìn)行全面系統(tǒng)的自查,現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:
為認(rèn)真扎實(shí)的開展好這項(xiàng)工作,黨委政府高度重視,立即對(duì)自查工作進(jìn)行專題研究部署,成立以鄉(xiāng)長(zhǎng)夏同志為組長(zhǎng)紀(jì)委
袁書記為副組長(zhǎng),xx、xx等同志為成員的工作小組,由財(cái)政所同志負(fù)責(zé)具體的自查工作。
(一) 崗位與人員管理方面
1、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政業(yè)務(wù)工作規(guī)程,制定了所長(zhǎng)、會(huì)計(jì)、出納工作崗位職責(zé)權(quán)限,崗位設(shè)置分工合理權(quán)責(zé)明確。
2、鄉(xiāng)財(cái)政資金賬戶預(yù)留印章都是分開管理并做到人走章鎖,相互制約和監(jiān)督。資金收付相關(guān)票據(jù)都是專人管理并建立了嚴(yán)格的領(lǐng)用和核銷制度。
。ǘ 賬戶管理方面
1、按照規(guī)范程序開立了代管資金專戶,原基本賬戶變更為零余額賬戶,按照規(guī)定撤銷了財(cái)政專戶。
2、嚴(yán)格按照政府采購(gòu)方式和程序選擇代理銀行;與代理銀行簽訂了規(guī)范的委托代理協(xié)議,協(xié)議中明確規(guī)定了雙方的權(quán)、責(zé)、利等事項(xiàng)。
。ㄈ 財(cái)政資金收付管理方面
1、建立了規(guī)范的'資金收付管理流程;對(duì)用款計(jì)劃按預(yù)算和項(xiàng)目進(jìn)度等進(jìn)行審核;對(duì)直接支付款項(xiàng)按照規(guī)定提供票據(jù)、合同等相關(guān)附件;建立嚴(yán)格的額度控制機(jī)制;各類憑證及附件的所有要素全面規(guī)范。
2、報(bào)銷各種費(fèi)用嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)雙簽制度執(zhí)行,單筆支出1000元以上的,一律采用公務(wù)卡結(jié)算或銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
3、大額資金支付都是通過開黨委會(huì)議決定,辦公室出會(huì)議紀(jì)要財(cái)政所再安財(cái)政資金管理制度執(zhí)行。
(四)會(huì)計(jì)核算管理方面
1、按相關(guān)規(guī)定審核原始憑證、生成記賬憑證、登記賬簿,并采用信息系統(tǒng)進(jìn)行賬務(wù)處理。
2、對(duì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)憑證及時(shí)裝訂歸檔,其他財(cái)務(wù)資料及時(shí)收集整理裝訂成冊(cè)并歸檔,配備了保險(xiǎn)柜和檔案室。
3、嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)賬制度,財(cái)政所每月按時(shí)與銀行對(duì)賬,與預(yù)算國(guó)庫(kù)定期對(duì)賬,會(huì)計(jì)、出納每月月末對(duì)現(xiàn)金總賬、日記賬、庫(kù)存現(xiàn)金,賬面余額進(jìn)行核對(duì),并要核查實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金是否與現(xiàn)金總賬、日記賬、庫(kù)存現(xiàn)金,賬面余額一致。
總之,結(jié)合我鄉(xiāng)當(dāng)前財(cái)政管理現(xiàn)狀,以本次檢查為契機(jī),對(duì)財(cái)政財(cái)務(wù)管理進(jìn)行全面梳理,排查可能存在的漏洞并完善相關(guān)制度,強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)控,堅(jiān)持用制度管人,按程序辦事,確保財(cái)政資金安全。
資金安全自查報(bào)告 12
財(cái)政資金的安全始終是財(cái)政部門的一項(xiàng)重要問題,也是各級(jí)黨委、政府和領(lǐng)導(dǎo)非常關(guān)心的問題。湖北省xx市財(cái)政國(guó)庫(kù)收付中心樊紅盜竊案發(fā)生后,社會(huì)各界反映強(qiáng)烈,財(cái)政部黨組非常重視,及時(shí)進(jìn)行了調(diào)研與分析,決定在全國(guó)范圍內(nèi)開展安全大檢查。省財(cái)政廳于3月20日召開了全省財(cái)政資金安全管理工作電視電話會(huì)議。
按照上級(jí)要求,局黨組立即召開會(huì)議,就我縣貫徹財(cái)政部、財(cái)政廳會(huì)議精神,對(duì)全縣進(jìn)行財(cái)政資金安全檢查及加強(qiáng)我縣財(cái)政資金安全管理進(jìn)行了專題研究,專門成立了“財(cái)政資金安全檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組”,由局長(zhǎng)吳登賦同志任組長(zhǎng),國(guó)庫(kù)科、財(cái)監(jiān)局等所有涉及此次檢查內(nèi)容的科處室和單位的主要負(fù)責(zé)人為成員。
領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,張廣輝同志任辦公室主任。4月3日,國(guó)庫(kù)科已將省廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部《關(guān)于開展地方財(cái)政資金安全檢查工作的通知》文件及我縣財(cái)政資金安全檢查工作實(shí)施方案通過文件及網(wǎng)絡(luò)發(fā)給各科室、財(cái)政所和會(huì)計(jì)核算中心。
一、工作開展情況
1、廣泛宣傳,加強(qiáng)認(rèn)識(shí)。
財(cái)政資金的安全是財(cái)政管理的一條重要生命線。這些年來,局班子對(duì)財(cái)政資金安全工作高度重視,堅(jiān)持把財(cái)政資金安全工作放在十分重要的位置來抓,并且列入財(cái)政反腐倡廉和財(cái)政監(jiān)督的重中之重。思想意識(shí)上的漠視,會(huì)導(dǎo)致行為上的疏忽,而領(lǐng)導(dǎo)同志思想意識(shí)上的漠視,則會(huì)導(dǎo)致管理上的疏忽,包括內(nèi)部管理上的松懈。因此,要轉(zhuǎn)變“重分配,輕管理”的傳統(tǒng)觀念,進(jìn)一步建立健全管理制度,堵塞漏洞,防范風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持一級(jí)對(duì)一級(jí)負(fù)責(zé)的原則,解決好“誰主管、管什么、干什么、查什么”,進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任,務(wù)求自查取得實(shí)效。
2、突出重點(diǎn),明確責(zé)任,切實(shí)搞好自查工作。
根據(jù)中央和省關(guān)于開展自查工作的要求,結(jié)合自身的實(shí)際,我縣認(rèn)真搞好自查工作,特別是把自查工作視為規(guī)范財(cái)政資金安全管理的良機(jī)。我們緊緊抓住“收支兩條線”、“資金使用與控制”、“資金結(jié)算與核算”等具體環(huán)節(jié),按照自查情況統(tǒng)計(jì)表涉及的制度建設(shè)、內(nèi)控管理、崗位設(shè)置等內(nèi)容逐條進(jìn)行檢查核對(duì),發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)進(jìn)行整改。所有涉及此次檢查內(nèi)容的科室和有關(guān)單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所都要參加自查,一個(gè)也不能缺。尤其要對(duì)資金收付管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)檢查,確保每一階段的工作都扎實(shí)到位,絕不能走過場(chǎng)。
3、進(jìn)一步健全完善財(cái)政資金安全管理制度。
科學(xué)合理的制度機(jī)制,是加強(qiáng)財(cái)政資金安全管理的重要基礎(chǔ)和有力保障。目前我局也要針對(duì)這次安全檢查中自查出的問題,緊密結(jié)合實(shí)際,抓緊研究制定出本級(jí)加強(qiáng)財(cái)政資金安全管理的具體實(shí)施辦法和總預(yù)算會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作的規(guī)范,夯實(shí)財(cái)政資金安全管理的制度基礎(chǔ)。注重制度體系本身的完整性,從“全面”上下功夫;注重規(guī)范關(guān)鍵環(huán)節(jié),從“重點(diǎn)”上下功夫;注重制度的`真正落實(shí),從“執(zhí)行”上下功夫;注重新形勢(shì)、新任務(wù)、新要求,在“適應(yīng)”上下功夫。
二、取得的成效
1、組織領(lǐng)導(dǎo)方面。
單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視財(cái)政資金的安全管理工作;切實(shí)對(duì)加強(qiáng)財(cái)政資金安全管理提出了明確要求;能夠及時(shí)了解并掌握資金收付管理關(guān)鍵崗位工作人員的思想動(dòng)態(tài),以及可能對(duì)資金安全構(gòu)成潛在風(fēng)險(xiǎn)的不良嗜好等;能夠?qū)⒇?cái)政資金安全管理作為黨風(fēng)廉政教育和法制紀(jì)律教育的一項(xiàng)重要內(nèi)容,定期開展財(cái)政資金安全管理方面的教育和培訓(xùn);近年來均組織過對(duì)內(nèi)和對(duì)下級(jí)財(cái)政部門的財(cái)政資金安全檢查工作。
2、制度建設(shè)和內(nèi)控管理方面。
能夠按照國(guó)家有關(guān)財(cái)政資金管理和會(huì)計(jì)核算的要求,制定資金安全管理相關(guān)制度;實(shí)行嚴(yán)格的內(nèi)部稽核制度;建立規(guī)范的內(nèi)部制衡和糾錯(cuò)機(jī)制;建立相關(guān)崗位的考評(píng)制度、獎(jiǎng)懲制度和輪崗制度;從事資金收付管理的'工作人員實(shí)行回避制度。
3、崗位設(shè)置和人員配備方面。
按規(guī)定業(yè)務(wù)流程設(shè)置滿足財(cái)政資金安全管理需要的崗位;財(cái)政資金撥付管理嚴(yán)格執(zhí)行資金撥付、復(fù)核、稽核和單位主管領(lǐng)導(dǎo)審核把關(guān)的分工責(zé)任制;按照工作任務(wù)明確規(guī)定各崗位的職責(zé)權(quán)限;明確規(guī)定撥款人員不得同時(shí)負(fù)責(zé)稽核、賬務(wù)或檔案管理工作;財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)人員的錄用均經(jīng)過嚴(yán)格的綜合考評(píng);財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)人員均持有《會(huì)計(jì)從業(yè)資格證》。
4、資金收付管理方面。
建立了科學(xué)規(guī)范的財(cái)政資金收付管理流程;對(duì)用款計(jì)劃按預(yù)算和項(xiàng)目進(jìn)度等進(jìn)行審核;對(duì)財(cái)政直接支付業(yè)務(wù)要求預(yù)算單位按照規(guī)定提供票據(jù)、合同等相關(guān)附件;對(duì)財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的額度控制機(jī)制;撥款人員對(duì)各類請(qǐng)款憑證及其附件的所有要素進(jìn)行全面規(guī)范審核;復(fù)核人員對(duì)撥款人員提交的憑證、單據(jù)進(jìn)行全面復(fù)核;財(cái)政匯繳專戶、非稅收入歸集性賬戶等非稅收入收繳賬戶中資金能夠及時(shí)進(jìn)行清算;對(duì)收繳賬戶資金進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)控;對(duì)收入退付申請(qǐng)文件的完整性進(jìn)行審核;退付審核流程嚴(yán)格規(guī)范。
5、賬務(wù)處理方面。
辦理資金支付的相關(guān)原始憑單及報(bào)表及時(shí)轉(zhuǎn)交記賬人員保管;記賬人員全面核對(duì)后按日及時(shí)登錄賬務(wù);相關(guān)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料,按規(guī)定建立檔案,妥善保管;嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定辦理財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)人員工作移交手續(xù),并制定規(guī)范的移交清冊(cè);按照規(guī)范化要求進(jìn)行年終結(jié)賬。
6、對(duì)賬管理方面。
建立了財(cái)政內(nèi)部相關(guān)職能部門之間的定期或不定期對(duì)賬制度;定期進(jìn)行賬證、賬賬、賬實(shí)核對(duì);建立了財(cái)政部門與預(yù)算單位、人民銀行國(guó)庫(kù)和代理銀行之間的定期或不定期對(duì)賬制度;與代理銀行之間對(duì)賬,能夠做到銀行存款余額與資金收付明細(xì)賬全部核對(duì)。
7、財(cái)政資金專戶管理方面。
財(cái)政資金專戶在規(guī)定的銀行范圍開設(shè);新增設(shè)財(cái)政資金專戶嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的審批程序;按照有關(guān)要求對(duì)財(cái)政資金專戶進(jìn)行清理、歸并和撤銷;財(cái)政資金專戶全部納入財(cái)政國(guó)庫(kù)部門統(tǒng)一管理;建立了財(cái)政資金專戶管理檔案制度;建立了財(cái)政資金專戶管理年度報(bào)告制度。
8、印鑒和票據(jù)管理方面。
建立了嚴(yán)格的印鑒和票據(jù)管理制度;撥款印章安排專人負(fù)責(zé)管理,實(shí)行分人分印管理;對(duì)印章的保管采取了必要的安全措施,能夠做到人走章鎖;資金收付相關(guān)票據(jù)、憑證安排專人負(fù)責(zé)保管;采取了必要的安全保護(hù)措施;建立了嚴(yán)格的領(lǐng)用和核銷制度。
9、代理銀行管理方面。
嚴(yán)格按照政府采購(gòu)方式和程序選擇代理銀行;與代理銀行簽訂了規(guī)范的委托代理協(xié)議;協(xié)議中明確規(guī)定了雙方的權(quán)、責(zé)、利等事項(xiàng);已經(jīng)就相關(guān)憑證、單據(jù)、報(bào)表等的傳遞簽訂了規(guī)范的服務(wù)協(xié)議;嚴(yán)格執(zhí)行專人送取、交接簽字制度;建立與代理銀行之間的相互制約機(jī)制和相互糾錯(cuò)機(jī)制;按照有關(guān)規(guī)定對(duì)代理銀行進(jìn)行年度考核;要求代理銀行定期對(duì)經(jīng)辦國(guó)庫(kù)收付業(yè)務(wù)的有關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)。
10、信息系統(tǒng)管理方面。
資金收付管理全面納入信息系統(tǒng)管理;
應(yīng)用系統(tǒng)根據(jù)崗位分工情況,對(duì)預(yù)算單位和財(cái)政系統(tǒng)內(nèi)部設(shè)置了不同的系統(tǒng)權(quán)限,崗位與崗位之間設(shè)置了一定的制約關(guān)系;
在程序設(shè)計(jì)中設(shè)定為計(jì)劃和支付分離,即業(yè)務(wù)處室的用戶有增加、刪除、修改計(jì)劃的權(quán)限,但是沒有支付的權(quán)限;
結(jié)算支付中心的用戶有審核計(jì)劃的權(quán)限,但是沒有修改計(jì)劃的權(quán)限;規(guī)定支付金額不能超計(jì)劃金額;
根據(jù)不同條件,設(shè)置不同的權(quán)限,只要發(fā)生超過一定金額的支付,系統(tǒng)就會(huì)提醒關(guān)注;
設(shè)計(jì)了銀行確認(rèn)系統(tǒng),能夠做到當(dāng)天問題當(dāng)天解決;
明確規(guī)定系統(tǒng)維護(hù)人員不得辦理資金收付業(yè)務(wù);
信息系統(tǒng)相關(guān)操作環(huán)節(jié)都設(shè)置了安全密碼;安全密碼由專人分別保管;
安全密碼采取定期更改等安全保護(hù)措施;
計(jì)算機(jī)機(jī)房有安全保密措施和相關(guān)的制度;
應(yīng)用系統(tǒng)有嚴(yán)密的數(shù)據(jù)備份、恢復(fù)功能,系統(tǒng)做過數(shù)據(jù)恢復(fù)測(cè)試和演練;
對(duì)預(yù)算單位接入的信息系統(tǒng)實(shí)施了可靠的身份認(rèn)證,對(duì)通訊鏈路進(jìn)行高強(qiáng)度的加密處理;
應(yīng)用系統(tǒng)軟件能夠根據(jù)業(yè)務(wù)邏輯設(shè)置強(qiáng)制的內(nèi)控機(jī)制。
資金安全自查報(bào)告 13
根據(jù)《xx省財(cái)政廳關(guān)于開展財(cái)政資金支付安全工作專項(xiàng)檢查的通知》精神,我局進(jìn)一步統(tǒng)一思想,提高認(rèn)識(shí),高度重視加強(qiáng)財(cái)政資金支付安全工作的重要性和緊迫性,認(rèn)真開展此次財(cái)政資金支付安全自查自糾工作,確保自查整改不走過場(chǎng),不留死角,現(xiàn)將我局財(cái)政資金安全自查工作情況匯報(bào)如下:
一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),自查組織落實(shí)
為認(rèn)真扎實(shí)地開展好這項(xiàng)工作,我鄉(xiāng)按照自查要求,積極向鄉(xiāng)黨委、政府領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),提出了自查的工作安排,鄉(xiāng)黨委、政府研究。成立了以鄉(xiāng)長(zhǎng)吳忠文同志為組長(zhǎng),分管紀(jì)檢、監(jiān)察的黨委副書記陳群為副組長(zhǎng),相關(guān)部門為成員的自查領(lǐng)導(dǎo)小組,辦公室設(shè)在鄉(xiāng)財(cái)政所,并要求集中精力,集中時(shí)間,具體負(fù)責(zé)開展這項(xiàng)工作,以切實(shí)整頓會(huì)計(jì)秩序,提高財(cái)政資金安全,積極開展自查,確保檢查工作順利進(jìn)行。
二、加大宣傳,突出重點(diǎn)
鄉(xiāng)財(cái)政資金安全檢查自查領(lǐng)導(dǎo)組加大宣傳,召開了相關(guān)部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)人員參加的財(cái)政資金自查工作會(huì)議,突出檢查財(cái)政資金的安全和財(cái)政專戶的清理,做到部門密切配合,加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào),確保檢查工作不走過場(chǎng),收到實(shí)效。
三、措施得力,效果明顯
我鄉(xiāng)嚴(yán)格按照《瀘州市龍馬潭區(qū)財(cái)政局關(guān)于開展全區(qū)財(cái)政資金安全檢查工作的緊急通知》的文件精神認(rèn)真檢查,檢查與自查相結(jié)合,效果明顯。
。ㄒ唬┴(cái)政資金嚴(yán)格按財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律辦理業(yè)務(wù),職責(zé)明確,相互監(jiān)督。堅(jiān)持日常帳務(wù)日清月結(jié),做到帳證、帳帳、帳實(shí)相符。全面核對(duì),使之整體運(yùn)作安全,做到財(cái)政資金管理制度化。堅(jiān)持每月的'會(huì)計(jì)、出納交接單制度。堅(jiān)持每月資金余額月結(jié)表報(bào)領(lǐng)導(dǎo)制度。
(二)鄉(xiāng)財(cái)政取消了所有政府各部門的存款帳戶,實(shí)行財(cái)政統(tǒng)一收付管理,做到財(cái)政收支規(guī)范化。鄉(xiāng)財(cái)政設(shè)立了三個(gè)帳戶,一個(gè)基本帳戶、一個(gè)家電補(bǔ)貼帳戶、一個(gè)“一事一議”帳戶,堅(jiān)持每月與信用社對(duì)帳簽字制度。
四、存在的主要問題
一是由于財(cái)政所人員較少,工作繁雜,在印件管理上難以確切分開;
二是票據(jù)管理上未能嚴(yán)格按照上級(jí)要求落實(shí)。
通過自查,我們發(fā)現(xiàn)了一些薄弱環(huán)節(jié),進(jìn)行了認(rèn)真分析和總結(jié),我們將強(qiáng)化制度建設(shè),不斷完善和改進(jìn)工作,切實(shí)做到用制度規(guī)范行為,形成按財(cái)務(wù)制度辦事的良好局面,從而進(jìn)一步完善財(cái)政資金的內(nèi)部管理,形成了內(nèi)部監(jiān)督制約、依法操作、依法理財(cái)?shù)拈L(zhǎng)效管理機(jī)制,確保財(cái)政資金更加安全,財(cái)務(wù)管理更加規(guī)范。
資金安全自查報(bào)告 14
根據(jù)縣局《關(guān)于印發(fā)全縣財(cái)政資金安全檢查工作實(shí)施方案的通知》財(cái)庫(kù)〔20××〕38號(hào)文件要求,xxx鄉(xiāng)財(cái)政所從本鄉(xiāng)實(shí)際情況出發(fā),明確職責(zé),積極開展了一系列鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金安全自查工作,現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:
一、崗位和人員管理方面
xx鄉(xiāng)財(cái)政所共有在崗在職人員5名,崗位設(shè)置情況為:所長(zhǎng)一名,負(fù)責(zé)財(cái)政所全面工作;會(huì)計(jì)一名,擔(dān)任單位會(huì)計(jì)兼預(yù)算會(huì)計(jì);出納一名,涉農(nóng)會(huì)計(jì)一名,檔案管理一名。崗位設(shè)置堅(jiān)持不相容職務(wù)相分離原則,如會(huì)計(jì)崗和出納崗的設(shè)置;不存在交叉、重復(fù)設(shè)置崗位;足額設(shè)置配備了崗位工作人員,目前我所崗位齊備,人員在職在崗;建立崗位責(zé)任制,通過制度明確各崗位職責(zé)分工;崗位工作人員具備崗位所要求的資質(zhì)條件;所有崗位工作人員不存在任何違紀(jì)違法行為記錄;崗位工作人員按規(guī)定實(shí)行回避制度,不存在夫妻、直系親屬關(guān)系;已建立規(guī)范的AB角替崗制度,如會(huì)計(jì)崗位;工作人員離崗按規(guī)定程序辦理交接,如會(huì)計(jì)崗位的交接、出納崗位的交接。
以上都從各個(gè)方面保證了財(cái)政資金的安全健康運(yùn)轉(zhuǎn)。
二、賬戶管理方面
由于實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度,同時(shí)根據(jù)上級(jí)部門有關(guān)財(cái)政專戶管理的規(guī)章制度及文件精神,xxx鄉(xiāng)財(cái)政所按上級(jí)要求,同時(shí)按照規(guī)范程序開立、變更、撤銷和管理財(cái)政零余額賬戶;嚴(yán)格按照上級(jí)規(guī)章制度規(guī)定執(zhí)行財(cái)政專戶開立核準(zhǔn)程序;嚴(yán)格按照財(cái)政部發(fā)文規(guī)定清理歸并或撤銷財(cái)政專戶;與財(cái)政專戶開戶銀行簽訂有銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議;已將財(cái)政專戶全部歸口財(cái)政局國(guó)庫(kù)制度中心統(tǒng)一管理;已將財(cái)政專戶資金首付納入信息系統(tǒng)管理。
三、財(cái)政資金收付管理方面
xxx鄉(xiāng)財(cái)政所嚴(yán)格按照國(guó)庫(kù)集中支付制度下的財(cái)政資金支付流程規(guī)范支付財(cái)政資金,財(cái)政資金支付審核實(shí)行鄉(xiāng)級(jí)初審縣級(jí)復(fù)審多崗審核;支付印章嚴(yán)格按規(guī)定啟用或更換,安排專人負(fù)責(zé)印章的保管和使用;資金收付相關(guān)的票據(jù)和憑證,如現(xiàn)金支票、往來資金結(jié)算票據(jù)等嚴(yán)格按照規(guī)定領(lǐng)取、保管、使用和核銷;單據(jù)之間的'傳遞實(shí)行交接登記制度;已建立資金支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制;目前xxx鄉(xiāng)財(cái)政所沒有實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理。
四、會(huì)計(jì)核算管理方面
xxx鄉(xiāng)財(cái)政所自20xx年使用鄉(xiāng)財(cái)縣管系統(tǒng)以來,一直采用鄉(xiāng)財(cái)縣管賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行賬務(wù)處理;會(huì)計(jì)崗位工作人員每月月終及時(shí)審核原始憑證,并據(jù)此生成記賬憑證,復(fù)核無誤后登記相應(yīng)的會(huì)計(jì)賬簿;會(huì)計(jì)人員嚴(yán)格按照規(guī)定保管全年會(huì)計(jì)檔案,保險(xiǎn)柜保管會(huì)計(jì)檔案,并及時(shí)送檔案室進(jìn)行妥善保管;已建立并嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)賬制度,如會(huì)計(jì)與出納的現(xiàn)金及銀行存款對(duì)賬、出納和縣財(cái)政局相關(guān)股室的對(duì)賬、會(huì)計(jì)或出納與財(cái)政專戶銀行之間的對(duì)賬等。
五、會(huì)計(jì)集中核算向國(guó)庫(kù)集中支付轉(zhuǎn)軌方面
xxx鄉(xiāng)財(cái)政所自實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度以來,財(cái)政資金的支付一直嚴(yán)格按照規(guī)范化程序?qū)嵭袊?guó)庫(kù)集中支付管理;自實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度以來,我單位已恢復(fù)會(huì)計(jì)核算權(quán)和財(cái)務(wù)管理權(quán);目前xxx鄉(xiāng)作為一級(jí)預(yù)算單位,一直實(shí)行本單位獨(dú)立記賬,不存在核算中心代理記賬。
xxx鄉(xiāng)財(cái)政所嚴(yán)格按照上級(jí)文件要求進(jìn)行自查,在自查的過程中沒有發(fā)現(xiàn)存在違規(guī)問題,在崗位及人員管理、賬戶管理、資金收付管理、會(huì)計(jì)核算管理、會(huì)計(jì)集中核算向國(guó)庫(kù)集中支付轉(zhuǎn)軌等方面制度規(guī)范、程序合理。
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根據(jù)縣局《關(guān)于印發(fā)全縣財(cái)政資金安全檢查工作實(shí)施方案的通知》財(cái)庫(kù)〔20xx〕38號(hào)文件要求,xx鄉(xiāng)財(cái)政所從本鄉(xiāng)實(shí)際情況出發(fā),明確職責(zé),積極開展了一系列鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金安全自查工作,現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:
一、崗位和人員管理方面
xx鄉(xiāng)財(cái)政所共有在崗在職人員5名,崗位設(shè)置情況為:所長(zhǎng)一名,負(fù)責(zé)財(cái)政所全面工作;會(huì)計(jì)一名,擔(dān)任單位會(huì)計(jì)兼預(yù)算會(huì)計(jì);出納一名,涉農(nóng)會(huì)計(jì)一名,檔案管理一名。崗位設(shè)置堅(jiān)持不相容職務(wù)相分離原則,如會(huì)計(jì)崗和出納崗的設(shè)置;不存在交叉、重復(fù)設(shè)置崗位;足額設(shè)置配備了崗位工作人員,目前我所崗位齊備,人員在職在崗;建立崗位責(zé)任制,通過制度明確各崗位職責(zé)分工;崗位工作人員具備崗位所要求的資質(zhì)條件;所有崗位工作人員不存在任何違紀(jì)違法行為記錄;崗位工作人員按規(guī)定實(shí)行回避制度,不存在夫妻、直系親屬關(guān)系;已建立規(guī)范的AB角替崗制度,如會(huì)計(jì)崗位;工作人員離崗按規(guī)定程序辦理交接,如會(huì)計(jì)崗位的交接、出納崗位的'交接。
以上都從各個(gè)方面保證了財(cái)政資金的安全健康運(yùn)轉(zhuǎn)。
二、賬戶管理方面
由于實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度,同時(shí)根據(jù)上級(jí)部門有關(guān)財(cái)政專戶管理的規(guī)章制度及文件精神,xx鄉(xiāng)財(cái)政所按上級(jí)要求,同時(shí)按照規(guī)范程序開立、變更、撤銷和管理財(cái)政零余額賬戶;嚴(yán)格按照上級(jí)規(guī)章制度規(guī)定執(zhí)行財(cái)政專戶開立核準(zhǔn)程序;嚴(yán)格按照財(cái)政部發(fā)文規(guī)定清理歸并或撤銷財(cái)政專戶;與財(cái)政專戶開戶銀行簽訂有銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議;已將財(cái)政專戶全部歸口財(cái)政局國(guó)庫(kù)制度中心統(tǒng)一管理;已將財(cái)政專戶資金首付納入信息系統(tǒng)管理。
三、財(cái)政資金收付管理方面
xx鄉(xiāng)財(cái)政所嚴(yán)格按照國(guó)庫(kù)集中支付制度下的財(cái)政資金支付流程規(guī)范支付財(cái)政資金,財(cái)政資金支付審核實(shí)行鄉(xiāng)級(jí)初審縣級(jí)復(fù)審多崗審核;支付印章嚴(yán)格按規(guī)定啟用或更換,安排專人負(fù)責(zé)印章的保管和使用;資金收付相關(guān)的票據(jù)和憑證,如現(xiàn)金支票、往來資金結(jié)算票據(jù)等嚴(yán)格按照規(guī)定領(lǐng)取、保管、使用和核銷;單據(jù)之間的傳遞實(shí)行交接登記制度;已建立資金支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制;目前xx鄉(xiāng)財(cái)政所沒有實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理。
四、會(huì)計(jì)核算管理方面
xx鄉(xiāng)財(cái)政所自xx年使用鄉(xiāng)財(cái)縣管系統(tǒng)以來,一直采用鄉(xiāng)財(cái)縣管賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行賬務(wù)處理;會(huì)計(jì)崗位工作人員每月月終及時(shí)審核原始憑證,并據(jù)此生成記賬憑證,復(fù)核無誤后登記相應(yīng)的會(huì)計(jì)賬簿;會(huì)計(jì)人員嚴(yán)格按照規(guī)定保管全年會(huì)計(jì)檔案,保險(xiǎn)柜保管會(huì)計(jì)檔案,并及時(shí)送檔案室進(jìn)行妥善保管;已建立并嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)賬制度,如會(huì)計(jì)與出納的現(xiàn)金及銀行存款對(duì)賬、出納和縣財(cái)政局相關(guān)股室的對(duì)賬、會(huì)計(jì)或出納與財(cái)政專戶銀行之間的對(duì)賬等。
五、會(huì)計(jì)集中核算向國(guó)庫(kù)集中支付轉(zhuǎn)軌方面
xx鄉(xiāng)財(cái)政所自實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度以來,財(cái)政資金的支付一直嚴(yán)格按照規(guī)范化程序?qū)嵭袊?guó)庫(kù)集中支付管理;自實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度以來,我單位已恢復(fù)會(huì)計(jì)核算權(quán)和財(cái)務(wù)管理權(quán);目前xx鄉(xiāng)作為一級(jí)預(yù)算單位,一直實(shí)行本單位獨(dú)立記賬,不存在核算中心代理記賬。
xx鄉(xiāng)財(cái)政所嚴(yán)格按照上級(jí)文件要求進(jìn)行自查,在自查的過程中沒有發(fā)現(xiàn)存在違規(guī)問題,在崗位及人員管理、賬戶管理、資金收付管理、會(huì)計(jì)核算管理、會(huì)計(jì)集中核算向國(guó)庫(kù)集中支付轉(zhuǎn)軌等方面制度規(guī)范、程序合理。
資金安全自查報(bào)告 16
一、引言
為加強(qiáng)資金安全管理,確保資金運(yùn)作的合規(guī)性和安全性,根據(jù)上級(jí)部門關(guān)于開展資金安全檢查的通知要求,我單位(或我部門)高度重視,成立了資金安全自查領(lǐng)導(dǎo)小組,對(duì)資金管理工作進(jìn)行了全面自查,F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:
二、自查基本情況
1、組織領(lǐng)導(dǎo)方面
我單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視資金安全管理工作,成立了由主要領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)的自查領(lǐng)導(dǎo)小組,具體負(fù)責(zé)資金安全自查工作的組織和實(shí)施。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,負(fù)責(zé)日常工作的協(xié)調(diào)和推進(jìn)。
2、內(nèi)控制度方面
我單位建立了完善的資金安全管理制度,包括資金管理制度、內(nèi)部控制制度、崗位責(zé)任制度等,并嚴(yán)格執(zhí)行。同時(shí),我們定期組織財(cái)務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)和廉政教育,加強(qiáng)了對(duì)財(cái)務(wù)人員的監(jiān)督管理。
3、崗位設(shè)置和人員配備方面
我單位按照業(yè)務(wù)流程設(shè)置了滿足資金安全管理需要的崗位,包括會(huì)計(jì)崗、出納崗等,并配備了相應(yīng)的財(cái)務(wù)人員。各崗位分工明確,職責(zé)清晰,相互制約和監(jiān)督。
4、資金收付管理方面
我單位建立了科學(xué)規(guī)范的資金收付管理流程,對(duì)用款計(jì)劃按預(yù)算和項(xiàng)目進(jìn)度等進(jìn)行審核,對(duì)直接支付款項(xiàng)要求提供票據(jù)、合同等相關(guān)附件。同時(shí),我們嚴(yán)格執(zhí)行審批手續(xù),所有資金支出均履行了嚴(yán)格的審批流程,確保了資金的安全合規(guī)使用。
5、賬務(wù)處理方面
我單位會(huì)計(jì)人員全面核對(duì)賬務(wù),確保賬證、賬賬、賬實(shí)相符。同時(shí),我們定期對(duì)會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料進(jìn)行歸檔保管,確保了會(huì)計(jì)信息的完整性和可追溯性。
6、對(duì)賬管理方面
我單位建立了完善的對(duì)賬制度,每月按時(shí)與銀行對(duì)賬,確保資金余額的準(zhǔn)確性和完整性。同時(shí),我們定期對(duì)賬務(wù)進(jìn)行核查,及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正錯(cuò)誤。
7、印鑒和票據(jù)管理方面
我單位建立了嚴(yán)格的印鑒和票據(jù)管理制度,銀行預(yù)留印鑒嚴(yán)格實(shí)行分開保管,并按規(guī)定程序使用。同時(shí),我們建立了嚴(yán)格的領(lǐng)用和核銷制度,確保了票據(jù)的安全合規(guī)使用。
三、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改措施
在自查過程中,我們發(fā)現(xiàn)了一些存在的問題,主要包括:
部分財(cái)務(wù)人員對(duì)資金安全管理制度的掌握不夠深入,存在操作不規(guī)范的情況。
部分崗位設(shè)置和人員配備存在不合理之處,需要進(jìn)一步優(yōu)化和調(diào)整。
資金收付管理流程中存在一些細(xì)節(jié)問題,需要進(jìn)一步完善和優(yōu)化。
針對(duì)以上問題,我們制定了以下整改措施:
加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和教育,提高他們對(duì)資金安全管理制度的.理解和掌握程度。
優(yōu)化崗位設(shè)置和人員配備,確保各崗位分工明確、職責(zé)清晰、相互制約和監(jiān)督。
完善資金收付管理流程,加強(qiáng)對(duì)細(xì)節(jié)的把控和管理,確保資金的安全合規(guī)使用。
四、結(jié)論
通過本次自查,我們深刻認(rèn)識(shí)到資金安全管理工作的重要性和緊迫性。下一步,我們將繼續(xù)加強(qiáng)資金安全管理工作,完善內(nèi)控制度,優(yōu)化崗位設(shè)置和人員配備,加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和教育,確保資金的安全合規(guī)使用。同時(shí),我們將積極接受上級(jí)部門的監(jiān)督和檢查,不斷提高資金安全管理水平。
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