行政單位財務自查報告(4篇)
隨著社會一步步向前發(fā)展,需要使用報告的情況越來越多,報告中涉及到專業(yè)性術語要解釋清楚。你還在對寫報告感到一籌莫展嗎?以下是小編幫大家整理的行政單位財務自查報告,僅供參考,歡迎大家閱讀。
行政單位財務自查報告 篇1
根據《馬關縣財政局關于開展20xx年度行政事業(yè)單位會計工作檢查的通知》(馬財秘[20xx]210號)文件精神,從今年8月起,結合實際,組織相關人員對我院會計基礎工作、會計內部控制及財務會計行為等情況進行了自檢自查,現(xiàn)就自查情況匯報如下:
一、檢查目的
通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查,促進行政事業(yè)單位嚴格遵守《會計法》,認真執(zhí)行行政事業(yè)單位會計制度,夯實單位會計基礎工作,完善內部會計控制制度,規(guī)范財務會計行為,提高會計工作的質量。通過管好用資金,保障行政事業(yè)單位各項業(yè)務正常運轉。
二、檢查依據
《中華人民共和國會計法》、《云南省會計條例》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》及《內部會計控制規(guī)范》。
三、檢查內容和重點
1。從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書;
2。會計賬簿設置是否合規(guī)、是否嚴格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度;
3。會計內部控制制度是否健全;
4。包括財務制度在內的各項規(guī)章管理制度是否健全、是否得到嚴格遵守;
5。會計核算是否真實合法、信息披露和財務會計報告是否真實和完整;
6。會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全;
7。是否存在會計造假及其他違反國家財經方針政策的行為。
四、自檢自查情況
。ㄒ唬┴攧帐罩(zhí)行情況
在財務工作中,我院嚴格按照《會計法》和《行政單位會計制度》的規(guī)定,依法設置會計賬簿,并保證其真實完整。根據我局實際發(fā)生的會計事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī),所發(fā)生的各項會計事項均在依法設置的`會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算。依據《行政單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算,確保數(shù)據真實、完整。在安排經費支出時,分輕重緩急,既保證常規(guī)工作需要,又保障重點支出所需;既體現(xiàn)實際工作需要,又考慮財力可能,合理安排支出。
(二)單位內部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據我院工作實際,在建立并實施內部監(jiān)督和控制制度過程中,建立了《經費支出管理制度》、《授權審批制度》、《財產清查制度》等相關內部管理制度。建立和完善各項制度的同時,相關人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度,有效地實施了內部監(jiān)督和控制,保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全,加強了對各項資產的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,達到了以下三點要求:
1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限,使其相互分離、相互制約,以明確責任,防止舞弊,各項會計事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的職責和權限,規(guī)范了各項資金的使用,提高了資金使用效益。
3、明確了經費支出的開支范圍和標準,采取各種有效措施控制經費開支,杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
。ㄈ┕潭ㄙY產管理和使用情況
為加強固定資產管理和使用,在固定資產購置時,嚴格按照政府采購程序進行采購,并根據有關規(guī)定,建立了賬簿、款項和實物資產清查制度,通過建立健全制度,會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)相一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對,保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產物資清查。無固定資產不入賬,公物私用及其他違規(guī)違紀問題。
五、存在問題
通過自查,我院存在部分財務管理制度和內部控制制度的建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進一步完善制度,強化內控管理,切實提高會計工作效率。
行政單位財務自查報告 篇2
根據xx文件精神,從5月上旬起,結合本單位的實際情況,對本單位會計基礎工作情況進行了認真的自查,現(xiàn)就自查情況報告如下:
一、財務收支情況
在財務工作過程中,本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定,依法設置會計賬簿 ,并保證其真實完整,根據本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī),所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算,依據國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算,確保數(shù)據真實、有效。在安排支出時,分輕重緩急,保證常規(guī)和重點支出需要,既體現(xiàn)實際工作需要,又考慮財力可能,根據辦公室各項工作任務,在財力可能的情況下,有保有壓,確保重點,統(tǒng)籌安排,合理支出。
二、單位內部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據本單位工作實際,在建立并實施內部監(jiān)督和控制制度過程中,制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的'同時,相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度,有效地實施了內部監(jiān)督和控制,保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全,加強了對本單位財產物資的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,達到了以下三點要求:
1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限,使其相互分離、相互制約,以明確責任,防止舞弊,各項業(yè)務事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任,規(guī)范了各項資金的使用,提高了資金使用效益。
3、明確經費支出的范圍和開支標準,采取各種有效措施控制經費開支,杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
三、固定資產管理和使用情況
為了加強固定資產管理和使用,在固定資產購置時,嚴格按照政府采購程序進行采購,并根據有關規(guī)定,建立了賬簿、款項和實物核查制度,通過建立健全制度,會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證,原始憑證的核對,保證賬賬相符。無固定資產不入賬,公物私用及其他違規(guī)問題。
四、存在問題
通過自查,我村在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足,在實施內部監(jiān)督制度和內部控制制度時,還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求,預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要進一步完善這方面的制度,實行更有力的措施,力求將這方面的工作做得更好。
行政單位財務自查報告 篇3
集團公司工會:
根據集團公司工會《關于轉發(fā)開展工會財務大檢查工作的通知》要求,xx公司高度重視,結合公司實際,積極全面開展工會財務大檢查工作,現(xiàn)將工會財務大檢查自查自糾情況報告如下。
一、高度重視、成立領導小組
接到集團通知后,xx公司及時下發(fā)《xx公司工會財務大檢查實施方案》,并成立財務大檢查工作領導小組。公司財務部和黨群工作部相互配合,按照全國總工會規(guī)定的檢查內容、范圍、時限和要求,立即開展自查自糾工作。
二、自查自糾基本情況
經過自查自糾發(fā)現(xiàn),xx公司工會單獨設立銀行賬戶x個,有x名兼職工會會計人員。
在工會經費收入方面,工會經費各項收入合法合規(guī),不存在賬外賬;每年均按照集團公司工會要求及時、足額上繳工會經費;與財政、稅務及時對賬、入賬。在工會經費支出方面,工會經費各項收入嚴格按照“八項規(guī)定”及《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》執(zhí)行,不存在公款旅游、大吃大喝支出;不存在超標準、超范圍開支、轉嫁或攤派相關費用的情況;不存在貪污、挪用公款和“小金庫”情況;
不存在基本建設、維修改造、購買服務或貨物未按規(guī)定招投標和執(zhí)行集中采購支出的情況;本級收到的各項補助資金均為專款專用,未改變資金用途;工會憑證不存在涂改偽造發(fā)票、發(fā)票情況。在工會經費預算方面,xx公司工會每年均按時開展工會財務預算編制工作,不存在超預算開支、無預算開支的情況;追加、調整預算程序合法合規(guī);重大開項目均經過本級工會領導集體研究決定。
會計人員職業(yè)資格方面,xx公司工會會計崗位按照不相容職務相分離的'原則設置,編制有會計崗位職責說明書,崗位職權分明。會計核算方面,嚴格按照《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》要求執(zhí)行,會計檔案、票據、財務專用章保管均符合規(guī)定,F(xiàn)金、銀行存款管理方面,現(xiàn)金管理符合《現(xiàn)金管理暫行條例》,銀行存款管理符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》,支付結算符合《支付結算辦法》;不存在多頭開設銀行結算賬戶、將單位款項以個人名義在金融機構存儲、出借銀行賬戶、將基層工會賬戶并入單位行政賬戶的情況。
三、鞏固自查自糾工作成果
xx公司將繼續(xù)做好自查自糾工作,積極迎接集團公司工會抽檢,以財務大檢查為契機,進一步完善內部控制機制,防范和杜絕違法違規(guī)行為發(fā)生,確保工會資產、資金安全有效運行。同時全面總結財務大檢查工作,針對財務大檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題,認真分析研究,找出原因不足,并根據集團公司工會有關規(guī)定,制定整改措施和解決方案,認真整改落實,確保此次財務大檢查工作卓有成效。
xx公司工會辦公室
20xx年x月x日
行政單位財務自查報告 篇4
根據《馬關縣財政局關于開展20xx年度行政事業(yè)單位會計工作檢查的通知》(馬財秘[20xx]210號)文件精神,從今年8月起,結合實際,組織相關人員對我院會計基礎工作、會計內部控制及財務會計行為等情況進行了自檢自查,現(xiàn)就自查情況匯報如下:
一、檢查目的
通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查,促進行政事業(yè)單位嚴格遵守《會計法》,認真執(zhí)行行政事業(yè)單位會計制度,夯實單位會計基礎工作,完善內部會計控制制度,規(guī)范財務會計行為,提高會計工作的質量。通過管好用資金,保障行政事業(yè)單位各項業(yè)務正常運轉。
二、檢查依據
《中華人民共和國會計法》、《云南省會計條例》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》及《內部會計控制規(guī)范》。
三、檢查內容和重點
1.從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書;
2.會計賬簿設置是否合規(guī)、是否嚴格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度;
3.會計內部控制制度是否健全;
4.包括財務制度在內的各項規(guī)章管理制度是否健全、是否得到嚴格遵守;
5.會計核算是否真實合法、信息披露和財務會計報告是否真實和完整;
6.會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全;
7.是否存在會計造假及其他違反國家財經方針政策的行為。
四、自檢自查情況
。ㄒ唬┴攧帐罩(zhí)行情況
在財務工作中,我院嚴格按照《會計法》和《行政單位會計制度》的規(guī)定,依法設置會計賬簿,并保證其真實完整。根據我局實際發(fā)生的會計事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī),所發(fā)生的各項會計事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算。依據《行政單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算,確保數(shù)據真實、完整。在安排經費支出時,分輕重緩急,既保證常規(guī)工作需要,又保障重點支出所需;既體現(xiàn)實際工作需要,又考慮財力可能,合理安排支出。
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根據我院工作實際,在建立并實施內部監(jiān)督和控制制度過程中,建立了《經費支出管理制度》、《授權審批制度》《財產清查制度》等相關內部管理制度。建立和完善各項制度的同時,相關人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度,有效地實施了內部監(jiān)督和控制,保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全,加強了對各項資產的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,達到了以下三點要求:
1.明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限,使其相互分離、相互制約,以明確責任,防止舞弊,各項會計事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的職責和權限,規(guī)范了各項資金的'使用,提高了資金使用效益。
3、明確了經費支出的開支范圍和標準,采取各種有效措施控制經費開支,杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
。ㄈ┕潭ㄙY產管理和使用情況
為加強固定資產管理和使用,在固定資產購置時,嚴格按照政府采購程序進行采購,并根據有關規(guī)定,建立了賬簿、款項和實物資產清查制度,通過建立健全制度,會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)相一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對,保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產物資清查。無固定資產不入賬,公物私用及其他違規(guī)違紀問題。
五、存在問題
通過自查,我院存在部分財務管理制度和內部控制制度的建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進一步完善制度,強化內控管理,切實提高會計工作效率。
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