（優(yōu)秀）財務管理自查報告
在人們越來越注重自身素養(yǎng)的今天，報告與我們的生活緊密相連，通常情況下，報告的內(nèi)容含量大、篇幅較長。相信很多朋友都對寫報告感到非�？鄲腊�，下面是小編幫大家整理的財務管理自查報告，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
財務管理自查報告1
為嚴肅財經(jīng)紀律，加強學校財務管理，提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務管理工作進行了認真的自查，現(xiàn)將自查情況如下：
1、財務管理建設情況：我校財務管理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務管理制度》等制度，并做到制度上墻。
2、財會隊伍管理情況：學校配有財務辦公室一間，配有兼職財務人員2人，設立報賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財務中心統(tǒng)一管理。財務人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務能力，能按照有關財經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費使用合理，平時報表準確、及時，數(shù)據(jù)真實。
3、會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權、財權如何劃分：財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備，且能夠正常使用，實現(xiàn)了固定資產(chǎn)實行數(shù)字化管理；數(shù)據(jù)準確，入賬及時；校長執(zhí)行“一支筆”對教育局及學校負責。
4、學校收入管理情況：學校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規(guī)行為，書雜費收入由教務處核對義務教育及免費補助情況，報賬員按照教導處核對的人數(shù)及有關規(guī)定收取各種費用，收取完畢后全額上繳財政部門。
5、學校支出管理情況：學校支出嚴格按照審批制度，購買執(zhí)行先審批后辦理的制度，報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領導簽字核準，各項支出要據(jù)實列支。嚴格執(zhí)行政府采購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴格執(zhí)行“一支筆”審批制度。堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余�！�
6、學校資產(chǎn)管理情況：學校設立了專門的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度，建立學校固定資產(chǎn)管理臺帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)有學校固定資產(chǎn)對外出租、出借的'情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
7、學校收費管理情況：嚴格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，每學期開學都把收費項目、收費標準張貼于校門口，接受師生和學生家長的監(jiān)督；統(tǒng)一使用財政部門印制的收費（收款）票據(jù)。經(jīng)過學校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象。
此次自查工作中學校領導高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎管理，強化經(jīng)費監(jiān)督深化服務內(nèi)涵，扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。
財務管理自查報告2
為了進一步提升村級事務規(guī)范化管理水平，全面落實財務會計制度，規(guī)范賬務處理程序，健全村級財務民主管理機制，根據(jù)市統(tǒng)一部署，我鎮(zhèn)對全鎮(zhèn)81個行政村的財務狀況進行了全面的清理整頓，并且對清理整頓中發(fā)現(xiàn)的問題逐一研究制定了整改方案，現(xiàn)將清理整改情況匯報如下：
一、委托代理情況。我鎮(zhèn)81個村集體資金全部納入委托代理中心代管，在這次清查中，有個別備用金超限額的村，已限令兩天內(nèi)將超額款項送存代理中心。81個村的賬目全部委托代理錄入微機，除了兩個村會計生病需要更換，沒能按月結賬以外，其他村都能夠按月進行微機錄入，這兩個村正在辦理會計更換申請手續(xù)，并在近期內(nèi)馬上進行會計交接，使微機錄入工作能夠按時完成。在清查過程中未能發(fā)現(xiàn)侵占村集體資金的行為。
二、財務收支情況。我鎮(zhèn)所有村集體全部使用市統(tǒng)一的專用收據(jù)，并且嚴格執(zhí)行銷號制度，前幾年專用收據(jù)管理不夠嚴格，存在一定的漏洞，自20xx年我鎮(zhèn)的收據(jù)管理逐步走向規(guī)范化。
以前年度的大額支出大部分村未履行民主程序，自大額支出基本都有會議記錄。部分支出單據(jù)由于農(nóng)村的實際情況不夠規(guī)范，大部分飯費單據(jù)不是稅務發(fā)票，用稅務發(fā)票的話會徒增村集體的費用支出。
三、資產(chǎn)資源管理及經(jīng)濟合同情況。以前，大部分村的集體資產(chǎn)資源對外承包、租賃、出讓以及經(jīng)濟合同的簽訂等未履行民主程序，沒有會議記錄，自開始，合同的簽訂全部按照程序進行，從申請到會議記錄等手續(xù)齊全。以前年度的合同存在著不同程度的不規(guī)范性，甚至有的村部分小合同沒有簽訂書面合同，屬于口頭合同。主要存在的問題是，部分村的部分合同不能按時履行，承包費收繳不上來。有個別村的固定資產(chǎn)多年前在個人手中使用，沒有合同，沒有費用，并且這屆村委表示收不回來。
四、財務公開和民主理財情況。我鎮(zhèn)目前有兩個村沒有理財小組，未執(zhí)行理財小組職責，工作片及村委正積極按照程序步驟抓緊組建理財小組，估計近期內(nèi)即可完成。其他村都逐月進行財務公開，理財記錄比較規(guī)范。所有村的單據(jù)都經(jīng)財務委托中心審核蓋章后才進行微機錄入。
五、“一事一議”管理資金使用情況。我鎮(zhèn)沒有“一事一議”籌資酬勞情況，有“一事一議”獎補資金的村，獎補資金全部落實到位，并且用用村級公益事業(yè)項目的支出，有預決算及會議記錄。
六、會計隊伍建設情況。自以來，我鎮(zhèn)陸續(xù)因各種原因有會計人員更換情況，都分別按照規(guī)定程序進行了申報，當前還有兩個村的會計在更換申報過程中。
在清查過程中存在著一些重點難點問題，需要共同探討解決。
1、多年前簽訂的合同，部分存在不規(guī)范性。同時部分村承包費的'收繳存在問題，多年陳欠承包費無力收繳，合同不能夠正常履行，即使通過法律程序也很難執(zhí)行。
2、部分村上屆或者更早的招待費理財不認可，或者現(xiàn)在的兩委不認可，款已支付未下賬，抵庫存現(xiàn)金。即使掛賬應收款也將是死賬一筆。
3、由于村級實際情況的限制，許多支出單據(jù)不規(guī)范，尤其招待費，在經(jīng)濟實惠的山村小店沒法得到正規(guī)的稅務發(fā)票，而非要稅務發(fā)票的話，無疑在一定程度上增加了村級的費用。
通過這次的清理整頓，徹底解決了村級財務管理方面存在的問題，我們針對發(fā)現(xiàn)的問題分別研究了解決方案跟整改措施，使村級財務進一步的規(guī)范化，為以后更好的完善和落實村級財務管理制度打好了堅實的基礎。
財務管理自查報告3
20xx年被教育部確定為“教育經(jīng)費管理年”，高增鄉(xiāng)中心小學依照〈省教育廳辦公室關于對中小學校財務管理情況進行專項檢查的通知〉，對我校進行了賬務管理和教育公用經(jīng)費落實情況的自我檢查，現(xiàn)把自查情況匯報如下�！�
一、我校實行了校財局管的管理模式
自20xx年起我縣實行了校財局管的管理模式，我校將學校的財務和資產(chǎn)集中到縣教育局直接或間接管理，規(guī)范了學校的“收”、“支”、“撥”、“購”、“督”，保障了學校資金所有權、資金使用權和財務自主權在不變的原則下，實行了財務規(guī)范、專業(yè)和科學管理，這樣從源頭上、制度上規(guī)范了我校的會計工作秩序，優(yōu)化收支結構，預防和制止學校財務收支中可能發(fā)生的違規(guī)違紀行為，保證資金的合理使用，使會計職能真正得到發(fā)揮。
二、我校教育經(jīng)費的撥付和落實情況及結余資金的使用情況
20xx年1月1日起至20xx年9月30日止，上級財政部門向我校劃撥教育經(jīng)費共計606000元。其中中央資金為532000元，省級資金為59200元，縣級資金為14800元。我校已使用經(jīng)費444763.5元，加上20xx年我校結余的教育經(jīng)費87584.96元，我�，F(xiàn)剩于教育經(jīng)費為248821.46元。我縣校財局管辦規(guī)定對于學校上年結余的公用經(jīng)費累計到今年使用，但需重新編制預算。學校對于每筆公用經(jīng)費的支出都首先作好預算，并報教育主管部門審核，嚴格按照預算編制去進行各項的“收”、“支”、“購”。
三、縣級對我校財務的管理監(jiān)控和學校內(nèi)部的會計控制制度
縣級部門嚴格要求學校在教育經(jīng)費的使用上一定�？顚Ｓ�，用到刀刃和實際上，嚴格實行經(jīng)費預算，按照經(jīng)費使用計劃對我校各項的“收”、“支”、“購”進行了有力監(jiān)督，并定期對學校的固定資產(chǎn)和經(jīng)費情況走訪、調(diào)查。這樣從源頭上、制度上規(guī)范了我校的會計工作秩序，優(yōu)化收支結構，預防和制止學校財務收支中可能發(fā)生的違規(guī)違紀行為，保證資金的合理使用，使會計職能真正得到發(fā)揮。
學校內(nèi)部結合學校實際情況制定了校內(nèi)財務控制制度，確定校長為第一責任人，下設分管財務的副校長，出納掌錢并作好現(xiàn)金日記賬的登記，報賬員負責對原始票據(jù)的審核和報賬工作并作好會計賬薄的`登記。每個人都有自己的職權和義務，對學校財務進行層層管理，統(tǒng)一規(guī)劃。對貨幣資金的收入、支出、結余以及各項財產(chǎn)物資的采購、驗收、保管、領用、銷售等活動進行控制、防止貪污、盜竊、濫用、毀壞等不法行為，保證財產(chǎn)物資的安全完整，為審計工作提供良好基礎。學校定期在校內(nèi)作好校內(nèi)財務的公示。
四、學校資產(chǎn)管理情況及存在不足
學校已建立固定資產(chǎn)總賬，但暫無一級明細賬，有會計報表，會計賬薄。從事會計工作的人員如報賬員、出納暫無會計從業(yè)資格證，因此縣校財局管部門定時對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)有關從事會計工作的人員進行不定期的培訓，（本人假期因縣校財局管部門的安排到省教師繼續(xù)教育學院參加了《中小學財務制度培訓》并獲得證書一本，并預計11月份參加考試），因為學校無資產(chǎn)管理部門所以并無建立固定資產(chǎn)臺賬，學校固定資產(chǎn)的購進都是通過校內(nèi)會議，并編制預算后報上級教育主管部門批準方可購進。我校對固定資產(chǎn)的報廢和轉讓首先向上級教育主管部門寫好報告，經(jīng)審核批準后方可進行報廢和轉讓，并作好報廢和轉讓登記。
以上是我校結合省廳有關《賬務管理和教育公用經(jīng)費落實情況的自我檢查》的通知要求進行自檢后所作的自查報告，如有不是之處，望領導指示予以糾正。
高增鄉(xiāng)中心小學
20xx年10月28日
財務管理自查報告4
根據(jù)集團公司工會《關于轉發(fā)開展工會財務大檢查工作的通知》要求，xx公司高度重視，結合公司實際，積極全面開展工會財務大檢查工作，現(xiàn)將工會財務管理自查自糾情況報告如下。
一、高度重視、成立領導小組
接到集團通知后，xx公司及時下發(fā)《xx公司工會財務大檢查實施方案》，并成立財務大檢查工作領導小組。公司財務部和黨群工作部相互配合，按照全國總工會規(guī)定的檢查內(nèi)容、范圍、時限和要求，立即開展自查自糾工作。
二、自查自糾基本情況
經(jīng)過自查自糾發(fā)現(xiàn)，xx公司工會單獨設立銀行賬戶x個，有x名兼職工會會計人員。 在工會經(jīng)費收入方面，工會經(jīng)費各項收入合法合規(guī)，不存在賬外賬;每年均按照集團公司工會要求及時、足額上繳工會經(jīng)費;與財政、稅務及時對賬、入賬。在工會經(jīng)費支出方面，工會經(jīng)費各項收入嚴格按照“八項規(guī)定”及《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》執(zhí)行，不存在公款旅游、大吃大喝支出;不存在超標準、超范圍開支、轉嫁或攤派相關費用的情況;不存在挪用公款和“小金庫”情況;不存在基本建設、維修改造、購買服務或貨物未按規(guī)定招投標和執(zhí)行集中采購支出的'情況;本級收到的各項補助資金均為�？顚Ｓ�，未改變資金用途;工會憑證不存在涂改偽造發(fā)票情況。在工會經(jīng)費預算方面，xx公司工會每年均按時開展工會財務預算編制工作，不存在超預算開支、無預算開支的情況;追加、調(diào)整預算程序合法合規(guī);重大開項目均經(jīng)過本級工會領導集體研究決定。
會計人員職業(yè)資格方面，xx公司工會會計崗位按照不相容職務相分離的原則設置，編制有會計崗位職責說明書，崗位職權分明。會計核算方面，嚴格按照《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》要求執(zhí)行，會計檔案、票據(jù)、財務專用章保管均符合規(guī)定。現(xiàn)金、銀行存款管理方面，現(xiàn)金管理符合《現(xiàn)金管理暫行條例》，銀行存款管理符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》，支付結算符合《支付結算辦法》;不存在多頭開設銀行結算賬戶、將單位款項以個人名義在金融機構存儲、出借銀行賬戶、將基層工會賬戶并入單位行政賬戶的情況。
三、鞏固自查自糾工作成果
xx公司將繼續(xù)做好自查自糾工作，積極迎接集團公司工會抽檢，以財務大檢查為契機，進一步完善內(nèi)部控制機制，防范和杜絕違法違規(guī)行為發(fā)生，確保工會資產(chǎn)、資金安全有效運行。同時全面總結財務大檢查工作，針對財務大檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，認真分析研究，找出原因不足，并根據(jù)集團公司工會有關規(guī)定，制定整改措施和解決方案，認真整改落實，確保此次財務大檢查工作卓有成效。
財務管理自查報告5
一、幼兒園領導高度重視
1、幼兒園配有專門的財務辦公室，配有專職財務人員2人。
2、園長經(jīng)常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報，及時調(diào)整財務支出。
3、財務人員具會計證并有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務能力，有三年會計工作經(jīng)驗，積極參加上級財政部門組織的財務管理及相關法律知識的培訓，能按照財務制度的有關財經(jīng)規(guī)定記賬，會計科目使用合理，平時報表準確、及時，數(shù)據(jù)真實。
4、財務人員能對當天發(fā)生的業(yè)務，當天登記入賬，現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結。并根據(jù)各項資金的性質(zhì)，嚴格做到專款專用。
二、強化幼兒園收入收費行為的管理
嚴格執(zhí)行收費管理制度。公開收費工程，公開收費標準，接受教師及家長的.監(jiān)督，統(tǒng)一收費工程，統(tǒng)一收費標準，統(tǒng)一使用財政部門印制的收費〔收款〕票據(jù)。經(jīng)過幼兒園自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費工程、提高收費標準現(xiàn)象，幼兒園有完善的經(jīng)費管理制度，真正做到了�？顚Ｓ谩�
幼兒園嚴格加強預算內(nèi)、外資金管理，所有預算外收入全額上繳國庫，嚴格“執(zhí)行兩條線的管理，經(jīng)過自檢自查幼兒園絕無虛列和隱匿財政收入。
三、加強財務支出管理
幼兒園領導審批制度明確，從事幼兒園財務管理的記賬人員和審批人員、出納人員、經(jīng)辦人員、財務保管人員的職責權限明確，做到了相互別離、相互制約、相互監(jiān)督。
四、加強有限資產(chǎn)的管理，保證幼兒園正常運行
根據(jù)幼兒園工作方案，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數(shù)，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余。〞
制定了健全的資產(chǎn)管理制度，嚴格資產(chǎn)的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序。所有資產(chǎn)全部按要求建檔建冊，用卡片進行登記，款物相符，登記準確無誤，沒有造成資產(chǎn)流失。
此次自檢自查工作中得到幼兒園領導的高度重視，以《關于開展中小學財務管理工作專項檢查的通知》為依據(jù)進行全面自檢自查，通過自檢自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今后我們要更細致的標準財務根底管理，扎扎實實的開展幼兒園的財務工作。
財務管理自查報告6
眾所周知，依法辦事是做好工會財務管理工作的前提條件,在平時的財務管理工作中，學會依法辦事,建立和健全工會的財務管理制度。而工會主席、工會委員和工會經(jīng)濟審查小組都要各自具有明確的工作職責,這樣才能共同管好用好工會經(jīng)費。并要做到以下三點：一、有嚴格的經(jīng)費使用審批手續(xù)和定期的經(jīng)濟審查工作。二、經(jīng)費使用有預算有計劃,經(jīng)費主要用在為職工辦實事上。三、同時嚴格法律法規(guī),積極做好行政撥繳經(jīng)費的管理,并按時足額向上級工會上繳工會經(jīng)費。當前，隨著我市各區(qū)、縣工會及開發(fā)區(qū)工會的經(jīng)費收入實現(xiàn)了持續(xù)穩(wěn)定增長,如何管好、用好工會經(jīng)費則顯得尤為重要�，F(xiàn)就我縣工會財務管理中出現(xiàn)的問題，進行以下自查報告。
一、工會財務管理中出現(xiàn)的問題
我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會。近年來,各區(qū)、縣工會在加強財務管理工作方面進行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些問題,主要表現(xiàn)在:區(qū)、縣財政劃撥工會經(jīng)費尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會財務預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎工作薄弱等。這些問題與市場經(jīng)濟形勢下工會工作的發(fā)展不相適應,其弊端日漸凸顯,亟待改善和加強。
(一)財政劃撥工會經(jīng)費不到位
目前在我市十三個區(qū)、縣工會中,城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費相對解決得較好,其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機關人員的工會經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費,與足額劃撥相差甚遠,臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。
(二)稅務代收的覆蓋面不夠廣
稅務代收工會經(jīng)費后,各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高,但仍然存在經(jīng)費收繳空白點。據(jù)調(diào)查顯示,碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家,而繳經(jīng)費的只有1600多家,不到40%;雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家,而繳經(jīng)費的單位只有600多家,也只達到30%。
(三)財務管理制度尚不完善,經(jīng)費支出隨意性較大
有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關的財務制度,有的區(qū)、縣財務制度制訂的不全面、財務報銷及審批制度不明確,尤其缺少預決算管理制度,直接導致了經(jīng)費支出隨意性大。決算情況表明,有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務費超支達200%,有的經(jīng)費支出不足預算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔任,不符合會計核算規(guī)定,財務管理基礎薄弱。
(四)財務審批報銷制度不夠規(guī)范
有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核,經(jīng)辦人直接讓領導簽字報銷,待會計人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題,為時已晚。還有一些財務人員審核把關不嚴,存在白條報賬及無效票據(jù)報賬的現(xiàn)象。有的'未嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,支出時超限額使用現(xiàn)金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。
(五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務工作薄弱
(六)人員素質(zhì)不高,會計基礎工作薄弱
有些區(qū)、縣工會財務人員不具備相應專業(yè)知識,業(yè)務水平低,人員變動頻繁,同時又身兼多職。加之有的財務人員責任意識不強,存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費時每人一本收據(jù),開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理,有的長達數(shù)年票據(jù)和錢無法收回,同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象�？h級文化宮的財務人員很少參加業(yè)務培訓,無法適應財務管理工作發(fā)展的需要。
二、原因及分析
(一)財政劃撥工會經(jīng)費的問題
地稅代收后,各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊,即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會經(jīng)費問題上,各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作,但由于區(qū)、縣財政比較困難,加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位,導致財政劃撥的工會經(jīng)費不能全部到位。
(二)工會經(jīng)費收繳率不高的問題
區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原來多了,夠花就行,認為稅務局代收多少就收多少,收不上來也沒有辦法,催繳經(jīng)費工作不到位。有些單位趁著稅務局抓的不嚴,工會經(jīng)費想交多少就交多少,有些單位甚至不向稅務部門申報繳納工會經(jīng)費。地稅代收工會經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡化工作未步入正軌,財務人員每次對代收信息進行手工分類及匯總,這樣就很難及時掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息,工作效率不高。
(三)財務管理基礎薄弱的問題
一是多年來對如何管好、用好工會經(jīng)費重視不夠,沒有制定相應的制度來確保工會經(jīng)費的合理、有效使用;二是縣級工會財務人員大多缺乏專業(yè)知識,加之培訓工作未能跟上,因此,縣、區(qū)工會財務工作不能適應形勢發(fā)展的要求。
(四)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道一級工會財務管理問題
我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會工作范圍廣,肩負的任務重,人員編制少,非公企業(yè)多問題多。如工會經(jīng)費開支由行政領導審批,工會經(jīng)費無法正常保證,只能依靠區(qū)縣工會的補助等,管理起來困難很大。
三、對策及建議
(一)采取有效措施,提高代收經(jīng)費收繳率及財政劃撥工會經(jīng)費到位率
各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會要克服地稅一代收就萬事大吉的思想,充分發(fā)揮收繳經(jīng)費的主動作用,及時掌握基層單位的職工人數(shù)、工資總額情況。針對代收經(jīng)費過程中存在的問題,采取與稅務局聯(lián)合下發(fā)催撥通知或與稽查局聯(lián)合檢查的方式,督促基層單位足額繳納工會經(jīng)費,逐步減少收繳經(jīng)費的盲區(qū)。要采取有效措施,加大財政劃撥工會經(jīng)費工作力度,在調(diào)查研究,摸清底數(shù)的基礎上,向同級
黨委和政府匯報,與同級財政部門進行協(xié)調(diào),切實將財政統(tǒng)發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會經(jīng)費納入財政預算,力爭全面實現(xiàn)行政事業(yè)單位計撥工會經(jīng)費由財政統(tǒng)一劃撥。
(二)加強領導,為財務人員履行職責創(chuàng)造條件
各單位領導要切實加強對財務工作的領導,認真研究解決經(jīng)費收繳、財務管理、資金使用中的重點和難點問題;要對存在的問題,逐一檢查,尋找差距,分析原因,制定措施,限期整改;要充分調(diào)動財務人員的積極性和創(chuàng)造性,為財務人員依法按章履行職責創(chuàng)造條件。
(三)強化財務管理,建立健全工會各項財務制度
制度重在管理,管理重在規(guī)范。市總工會財務部已針對檢查中存在的問題,制定了一系列強化區(qū)、縣工會財務管理的工作制度。要求各單位逐步聯(lián)系實際建立和完善內(nèi)部控制制度,建立健全符合當前工會財務工作實際的相關制度,做到用制度管人、用制度管事、用制度管財。
四、加強檢查指導,提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務管理工作水平
建議進一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會財務工作的檢查指導,根據(jù)基層單位的實際情況,25人以上的單位可單獨建立銀行賬戶,對這些單位進行規(guī)范管理。25人以下的單位及聯(lián)合會可由行政代管,但必須保證工會經(jīng)費的足額計提及獨立使用。充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會的承上啟下的作用,在縣級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會、基層工會開展以非公企業(yè)工會為重點,收好、管好、用好工會經(jīng)費為主要內(nèi)容的財務規(guī)范化建設達標活動,一級抓一級,一級幫一級,一級促一級,層層落實,促使工會財務管理水平上臺階。
財務管理自查報告7
教育局財務室:
近年來,我校在各級政府的高度重視和關心下,加強學校財務管理,提高教育經(jīng)費使用效益,實現(xiàn)財務管理規(guī)范化,制度化,科學化。
一、嚴格學校收入管理
1、所有預算外收入全額繳入財政專戶，嚴格實行“收支兩條線”管理；
2、沒有擅自設立收費項目，擴大收費范圍或提高收費標準；
3、使用省級以上財政部門統(tǒng)一印制的`財政票據(jù)，沒有亂收費。
二、嚴格學校支出管理
1、各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支；
2、所有支出實行校長負責制，指定一名校領導分管財務工作；
3、大額資金的使用，由校領導集體討論決定；
4、建立健全學校財務管理內(nèi)部控制制度；
5、期終向全校教職工公布學校收支及管理情況；
6、沒有設立“小金庫”，沒有設立帳外帳。
三、加強學校資產(chǎn)管理
1、學校固有資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等，經(jīng)學校領導集體研究，報主管教育行政部門、財
政部門審批，嚴防固有資產(chǎn)流失；
2、加強資產(chǎn)日常管理工作，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度。
四、加強學校財會隊伍建設
1、選拔政治素質(zhì)高、業(yè)務能力強，具有會計從業(yè)資格證書的人員從事學校財務工作；
2、建立健全內(nèi)部會計監(jiān)督制度；
3、定期組織、選派財會人員參加培訓，提高職業(yè)素質(zhì)。
五、強化學校財務審計的監(jiān)督和責任追究
1、學校定期對財務工作進行專項檢查；
2、按照“誰管理，誰負責”的原則，切實落實學校財務管理責任追究制。
財務管理自查報告8
本年度，我園嚴格遵守縣物價局、縣教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費標準，各項收費項目符合規(guī)定，經(jīng)縣物價局、縣教育局審核通過�，F(xiàn)將新星幼兒園20xx年財務管理自查狀況報告如下：
一、幼兒園領導高度重視
1、幼兒園配有財務辦公室，配有專(兼職)財務人員2人。
2、園長常常詢問財務運行狀況和聽取財務工作匯報，準時調(diào)整財務支出。
3、財務人員能做到當天發(fā)生的業(yè)務，當天登記入賬，現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結。
二、強化幼兒園收入收費行為的管理
1、嚴格執(zhí)行收費管理制度。公開收費項目，公開收費標準，接受老師及家長的監(jiān)督，統(tǒng)一收費項目，統(tǒng)一收費標準，統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過我園自查，未發(fā)覺獨立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象，我園有完善的經(jīng)費管理制度，真正做到了�？顚Ｓ�。
三、加強財務支出管理
1、幼兒園領導審批制度明確，從事幼兒園財務管理的記賬人員和審批人員、財務保管人員的職責權限明確，做到了相互分別、相互制約、相互監(jiān)督。
四、加強有限資產(chǎn)的管理，保證幼兒園正常運行
1、 依據(jù)幼兒園工作方案，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力氣，加大教育教學、教育科研的.投入。各項收入做到心中有數(shù)，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余”。
2、制定了健全的資產(chǎn)管理制度，嚴格資產(chǎn)的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序。 全部資產(chǎn)全部按要求建檔建冊，用卡片進行登記，款物相符，登記精確 無誤，沒有造成資產(chǎn)流失。
五、本年度收支狀況：
1、春季學期：幼兒入園數(shù)共335人，學雜費總收：159125元�？傊В�143661.40元。結余：15463.60元。
2、秋季學期：幼兒入園數(shù)共338人，學雜費總收：189280元。總支：181552.70元。結余：7727.30元。
此次自檢自查工作中得到主管部門的高度重視，今年我園連續(xù)遵照縣物價局、縣教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費標準進行收費，嚴守財經(jīng)制度，確保幼兒園正常運行，努力把我園辦成一流的幼兒園，讓領導放心、幼兒快樂、家長滿足的幼兒園。
財務管理自查報告9
為進一步加強農(nóng)村集體“三資”管理，推動農(nóng)村集體財務管理規(guī)范化建設，根據(jù)《湖北省經(jīng)管局關于做好全國農(nóng)村集體財務管理規(guī)范化示范單位“回頭看”檢查調(diào)研準備工作的通知》精神，我街對農(nóng)村財務管理情況進行了認真的專項檢查，現(xiàn)將檢查情況報告如下：
一、主要成績
1、財會制度進一步健全
一是建立健全財務管理制度，主要包括：
�。�1）財務預決算制度
�。�2）收入管理及開支審批制度
�。�3）資產(chǎn)臺帳制度
�。�4）債權債務管理制度
（5）票據(jù)管理制度
�。�6）會計檔案管理制度
（7）轉移性資金收支管理制度等
二是建立健全財產(chǎn)清查制度，定期開展財產(chǎn)清查，年底進行全面財產(chǎn)清查。
三是建立有效的內(nèi)部控制制度，重點對土地補償費監(jiān)督管理、“一事一議”籌資籌勞、村級債務管理、轉移性資金收支
管理等進行內(nèi)部控制。
2、工作流程進一步規(guī)范
主要是建立健全財務工作規(guī)范流程。村級所有經(jīng)濟業(yè)務，經(jīng)手人必須取得有效的原始憑證，注明用途并簽字蓋章→所有會計憑證必須經(jīng)民主理財小組審核同意并簽字蓋章→所有會計憑證必須經(jīng)村集體經(jīng)濟組織負責人審批同意并簽字蓋章→所有會計憑證必須在規(guī)定時間內(nèi)由村級報帳員送會計服務中心按規(guī)定審核記帳，結賬前應將結賬期內(nèi)發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務全部登記入帳→按規(guī)定編制月份、季度、年度財務報表，并及時按要求向上級報送→會計資料和檔案定期整理，裝訂成冊，歸檔保管。
3、管理機制進一步民主
一是村村建立民主理財小組，其成員由村民代表大會選舉產(chǎn)生。二是制定了民主理財辦法，明確職責、范圍、程序、方法等。三是定期召開理財會議，履行民主理財職責。四是設立了固定的財務公開欄，所有收支逐項逐筆公布明細。真正做到：推行民主理財日制度，把財務開支的審批權交給群眾；推行村民議事日制度，把重大事項的`決定權交給群眾；推行公開公示日制度，把村級財務的總結果交給群眾。
4、審計監(jiān)督進一步加強
主要是在抓好農(nóng)村集體經(jīng)濟組織財務帳目和財務公開等日常審計的同時，重點抓好村干部任期離任經(jīng)濟責任審計、
土地征用補償?shù)葘ｍ棇徲嫞徲嫿Y果及時向群眾公布。
5、人員素質(zhì)進一步提高
一是自學。對在職會計人員給予適當職稱補助，提高村級報帳員加強自學，提高自身業(yè)務素質(zhì)的積極性；二是組織學。主要是組織會計人員參加市農(nóng)校業(yè)務培訓等。
二、基本經(jīng)驗
1、宣傳發(fā)動，提高認識是基礎
推行農(nóng)村集體“三資”委托代理工作一開始，我們就進行了廣泛宣傳，教育廣大干部、群眾要從發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，維護農(nóng)村社會穩(wěn)定的高度出發(fā)，充分認識推行農(nóng)村集體“三資”委托代理的重要意義，以高度的責任心和使命感，切實搞好這項工作。我們堅持做到“四個統(tǒng)一”：一是統(tǒng)一資料。街掛村領導、村主要負責人人手一套《五里界街農(nóng)村集體“三資”清理和監(jiān)管代理工作實施方案》《清查登記表》《移交表》及填表說明等學習資料；二是統(tǒng)一召開動員會。街組織召開了“三資”清理監(jiān)管代理工作動員大會，各村組也相應召開了黨員、群眾代表會；三是統(tǒng)一標語、橫幅、專欄及工作流程，為推進全街“三資”管理工作造勢；四是統(tǒng)一業(yè)務培訓，全街分機關干部、村干部、清查專班人員三個層次開展了“三資”管理業(yè)務培訓。
2、齊抓共管，領導重視是關鍵
農(nóng)業(yè)部印發(fā)《關于進一步加強農(nóng)村集體資金資產(chǎn)資源管
理指導的意見》（農(nóng)經(jīng)發(fā)[20xx]4號）以后，我街及時召開黨風廉政建設工作會議，會上就推行農(nóng)村會計委托代理工作做了專門的安排部署，并提出要求，把農(nóng)村集體“三資”監(jiān)管工作納入農(nóng)村黨風廉政建設責任考核和農(nóng)業(yè)工作考核中，并先后以街工委、街道辦事處印發(fā)了《關于全面推行農(nóng)村會計委托代理制的實施意見》、《關于加強農(nóng)村集體資金資產(chǎn)資源管理的意見》。組建了以街工委副書記、紀委書記鄒敦家同志為組長的強有力的領導小組，有力地推進了三資監(jiān)管代理工作。
3、成立機構，組織體系是保障
全街成立三套專班：即五里界街農(nóng)村“三資”管理工作領導小組，負責全街農(nóng)村“三資”管理工作的組織實施和工作指導；五里界街農(nóng)村“三資”管理工作專班，負責處理全街農(nóng)村“三資”管理工作的日常事務和指導各村進行“三資”清理；村組“三資”清查專班，具體負責村組“三資”的清理登記、公示、整改等。專班成立后，迅速制定了《三資監(jiān)管代理工作實施方案》，為農(nóng)村集體財務管理規(guī)范化工作打下良好的基礎。
三、主要問題
（一）“三資”委托代理中心由于不是“當事人”，對支出的真實性、合理性不可能完全把關。
�。ǘ┖贤芾聿灰�(guī)范。少數(shù)村的集體資產(chǎn)、資源承包
租賃合同管理不規(guī)范。
�。ㄈ┯械牡胤矫裰骼碡斝〗M理財意識不強，監(jiān)督不力，圖形式，走過場，形同虛設。
�。ㄋ模┙�(jīng)管辦力量薄弱。實行農(nóng)村集體“三資”委托代理，主要工作依靠經(jīng)管辦人員來做。而目前，我街經(jīng)管辦人員缺少，且年齡均嚴重偏大，從而導致了三資委托代理中心工作質(zhì)量不高。
�。ㄎ澹┙�(jīng)費緊缺。實行三資委托代理，就需要聘用人員、整修辦公室、配置電腦、打印機、辦公用品等，但由于沒有經(jīng)費，導致委托代理中心運行質(zhì)量不高。
四、幾點建議
1、加大對村級財務管理人員及財會人員的培訓力度，重點對鄉(xiāng)、村兩級農(nóng)村三資管理人員進行培訓，促使其掌握操作規(guī)程，真正做到規(guī)范運作，嚴格管理。
2、各級要增加投入，解決三資委托代理中心的辦公經(jīng)費。
3、嚴肅查處村集體財務管理和資產(chǎn)、資源處置過程中發(fā)生的各種違紀案件，及時公開、公示處理結果，發(fā)揮警示作用，維護好農(nóng)民的集體利益，確保社會和諧穩(wěn)定。
財務管理自查報告10
為了加強我校財務管理，規(guī)范和加強財會工作，貫徹落實海城市教育局、財政局關于進一步加強學校財務管理意見的文件和會議指示精神，我校領導高度重視，認真組織全體教師學習文件，通過學習，充分認識加強學校財務管理工作的重要意義：加強學校財務管理，提高教育經(jīng)費使用效益，是落實科學發(fā)展觀、辦好人民滿意的教育重要內(nèi)容，是促進基礎教育持續(xù)健康發(fā)展的基本保證，是從源頭預防經(jīng)濟犯罪，避免國家財產(chǎn)損失的重要舉措。作為學校要切實加強領導，采取有效措施，確保學校財務管理規(guī)范化、制度化、科學化。我校按照要求對學校財務財務管理工作進行了認真自查，現(xiàn)將自查整改報告匯報如下：
一、 學校領導高度重視，嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度
學校領導班子多次召開專題會議，學習領會上級財務管理制度，深化對學校財務管理制度的理解，為嚴格招待財務管理制度打下堅實的思想基礎。學校財務管理的基本原則是 貫徹執(zhí)行國家和省市地方有關法律，法規(guī)和財務規(guī)章制度；堅持勤儉辦學的方針；正確處理學校的.發(fā)展需要和資金供給的關系、社會效益和經(jīng)濟效益的關系。學校財務管理的主要任務是合理編制預算；依法多渠道籌集辦學資金；加強核算，提高資金使用效益；加強資產(chǎn)管理，防止資產(chǎn)閑置、流失；建立健全財務規(guī)章制度；對學校經(jīng)濟活動進行財務控制和監(jiān)督；定期進行財務分析，如實反映學校財務狀況。 學校取得的現(xiàn)金收入開具合法收款憑據(jù)；無連號大額現(xiàn)金情況，對于
涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關材料。 不存在小金庫現(xiàn)象。
二、 認真執(zhí)行報銷管理制度
為了規(guī)范我校的財務行為，加強財務管理，提高資金的使用效率，促進學校教育事業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)《事業(yè)單位財務規(guī)則》及《中小學財務制度》，結合我校實際情況，制定了我校報銷管理制度。
1、 財務報銷票據(jù)的要求
（1）、報銷憑證必須是正式票據(jù)或財政局及稅務部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù)，填寫時一律用碳素筆。
�。�2）、票據(jù)內(nèi)容要齊全；單位名稱、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改產(chǎn)即無效。
�。�3）、印章要齊全；報銷的票據(jù)必須有稅務機關統(tǒng)一印制的票據(jù)監(jiān)制章，并加蓋開票單位票據(jù)專用章或財務專用章；事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務專用章。票據(jù)須在稅務機關規(guī)定的使用有效期內(nèi)使用。
�。�4）、對于票據(jù)手續(xù)不完備、內(nèi)容不完整、不合法、有涂改現(xiàn)象，人民幣大小寫不正確、不相符，不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫報帳憑證的，財務人員有權拒絕給予報帳。
2、財務報銷程序及審批
�。�1）、學校每一筆經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生后，經(jīng)辦人首先要辦理經(jīng)辦人、證明人、驗收人等簽名手續(xù)；
�。�2）、將經(jīng)濟業(yè)務相關的所有憑證原始資料附在原始憑證后報會計、總務主任負責審核；
（3）、學校重大購置、維修和活動費用需報學校領導班子集體研究討論決定，并報請教育局批準后方可組織實施；
�。�4）、報校長審定審批并指定相關負責人簽批報銷。
�。�5）、審核和批報人員應嚴格執(zhí)行各類收支審批手續(xù)，財會人員嚴格把關。審核和批報人員對違反財經(jīng)法規(guī)和財務制度的收支承擔責任，財會人員承擔相應責任。
三、我校無亂收費行為
我校強化學校收費管理多次召開專題會議，研究部署上級關于禁止亂收費的文件和指示精神，專門就進一步強化學校、處室收費管理工作做了具體部署，禁止向培訓學習教師收取任何費用。首先學校要以學習、宣傳《教育法》為契機，進一步增強了對學校亂收費嚴重性和危害性的認識，加大治理的決心和力度。發(fā)現(xiàn)有亂收費者，立即予以糾正。學校執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定。我校不存在亂收費行為。
四、 固定資產(chǎn)管理制度明晰
為加強我校財產(chǎn)管理，明確經(jīng)濟責任，保證資產(chǎn)的安全完整、賬實相符，防止固定資產(chǎn)流失，每學期末組織開展資產(chǎn)清查工作，有規(guī)范的固定資產(chǎn)臺賬，內(nèi)容完整。在固定資產(chǎn)增加和核銷財務處理方面，由于學校搬遷，有部分固定資產(chǎn)增加和核銷未完畢，現(xiàn)正在辦理中。學校購置教學儀器設備、辦公用品及圖書資料等，只要符合政府采購條件的，全部實施政
府采購。不符合政府采購條件的，也能做到貨比三家，堅持到正規(guī)商戶實施采購。
五、 學校實行校務公示制度
為進一步促進學校決策的科學化和民主化，促進領導班子廉潔勤政建設，密切黨群干群關系，激發(fā)教職工的主人翁意識，調(diào)動教職工的積極性，結合我校實際，特制定了進修學校校務公示制度。實行政務公開，教務公開、財務公開。堅持“突出重點，實事求是，公開透明，循序漸進”的原則，使校務公開真正達到制度化、規(guī)范化。對預算收入、支出情況進行通報或說明。校務委員會研究的重大事項及時公示。
六、 嚴格會計檔案管理
我校會計檔案有獨立卷柜，會計憑證和賬簿按年裝盒。報帳員持證上崗。
今后，我們要進一步學習學校財務管理的文件和會議精神，嚴格執(zhí)行各項財務管理制度，按章辦事，使學校財產(chǎn)管理工作更上一個新臺階。
財務管理自查報告11
為了加強巴青縣教育系統(tǒng)財務管理，規(guī)范和加強財會工作，貫徹落實《教育部、財政部關于進一步加強中小學財務管理工作的意見》（教財[20xx]21號）文件和《自治區(qū)教育廳、自治區(qū)財政廳關于開展中小學財務管理工作專項檢查的通知》（藏教廳[20xx]8號）文件精神，我局對我縣13所學校財務財務管理工作進行了認真自查，現(xiàn)報告于下：
一、組織領導
為了切實加強自查工作力度，確保相關人員及時到位，我縣成立了巴青縣中小學財務管理自查工作領導小組。相關人員如下：
組長：
副組長：
成員：
二、財務管理制度建立情況
1、各校均建立了財務管理制度，做到工作職責上墻。由專人管理學校各項財務。做到分工明確，責任到人。
2、建立了學校財務管理內(nèi)部審計制度、收入、支出管理制度和固定財產(chǎn)登記制度，縣教體局、財政局經(jīng)常下各校檢查指導財務工作，確保各校制度落到實處。
三、財務管理人員配備情況
各校均配備兼職財會人員，設有會計和出納。我局并定期組織各校財會人員，參加財務培訓。
四、財務管理規(guī)范情況
�。ㄒ唬�、我縣教育系統(tǒng)收費情況
1、我縣義務教育階段，全縣13所中小學免除學雜費政策都已得到全面落實，所有學校均免費提供教科書、作業(yè)本。
2、全面實施農(nóng)牧區(qū)學生義務教學階段“兩免”“三包”政策，并得到徹底落實。
3、在義務教學階段，全縣13所學校均不收取任何報名費用及任何違反國家規(guī)定的費用。
4、各中小學沒有一起利用學校教育、教學場地、資源舉辦面向中小學生的各種收費培訓、補課行為。各中小學沒有一起強制性要求學生購買教輔材料的行為。
總之，在我縣教育系統(tǒng)收費中，嚴格按照國家政策及上級單位要求，實施并落實，無任何亂收費情況。
�。ǘ�、“三包”經(jīng)費管理使用情況
1、各學校嚴格按照“三包”經(jīng)費的相關文件精神認真徹執(zhí)行。
2、嚴格�？顚Ｓ迷瓌t，不能挪作他用。
3、“三包”經(jīng)費的落實情況必須有本鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府及有關部門的監(jiān)督和審計。每月進行校務公開，每學期必須進行政務公開。
4、要求和中、小學做到帳目清楚，手續(xù)齊全。
5、合理地使用“三包”經(jīng)費，把“三包”經(jīng)費用在實處讓學生吃好、穿好。
6、各學校使用“三包”經(jīng)費時，必須有兩人以上同時參與，防止經(jīng)費流失。
全縣中小學，做到了合理地使用“三包”經(jīng)費，是國家的惠民政策，嚴格落到了實處。
�。ㄈ⑵渌攧展芾砬闆r
1、各校均無私設“小金庫”和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象。各項均在銀行開設有學校公用資金帳戶，并做到收支有據(jù)，賬目清晰。
2、學校各項經(jīng)費支出，都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務制度，無亂之濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。
3、對于大額款項支出，均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關材料。
4、各校對于學校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據(jù)。
五、建議
1、目前我縣各校財務人員均為兼職，希望上級單位，能給我縣各校配備專職財會人員。
2、進一步加大財務人員培訓力度，提高業(yè)務能力。
一、整改活動開展情況
公司根據(jù)貴局下發(fā)的[xxxx]109號《關于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關具體問題的描述，我司xxxx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。
二、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況
根據(jù)《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：
�。ㄒ唬└鞴緫斀⒎弦�(guī)定和適應公司自身發(fā)展的財務管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約；財務會計人員具備相關專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務會計人員后續(xù)教育有制度性安排。
�。ǘ└鞴緫敻鶕�(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司
自身經(jīng)營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規(guī)定，責任追究應與績效考核掛鉤。
各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規(guī)定。財務會計相關負責人管理制度應經(jīng)公司董事會審議批準。
�。ㄈ└鞴緫訌娯攧招畔⑾到y(tǒng)的建設和管理，保證財務信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統(tǒng)的'權限；公司的財務信息系統(tǒng)應當符合會計電算化相關規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要；公司應加強對財務信息系統(tǒng)用戶及其權限的管理。
�。ㄋ模└鞴緫敿訌姇嫼怂慊A工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合并財務報表和報表附注；應當根據(jù)《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定，結合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點，制定明確、恰當?shù)臅嬚�，并在財務報表附注中詳細披露，不得以《企業(yè)會計準則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。
根據(jù)上述通知要求（一），我們在自查中依托財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務變化，及時進行了修訂更新；對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格；在xxxx年12月份公司組織安排了“財務部門20xx年度教育訓練計劃”。
根據(jù)上述通知要求（二），自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關制度、具體業(yè)務實施細則，如：《財務負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。
根據(jù)上述通知要求（三），自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財務信息系統(tǒng)方面已加強建設和管理，公司erp系統(tǒng)已升級至用友8、9、0版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責分明。為適應公司發(fā)展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業(yè)務報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷的業(yè)務均按照集團模式統(tǒng)一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷的it系統(tǒng)，利于進行日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。
針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：
1、財務人員和機構設置基本情況
存在的問題：財務部分人員暫未取得會計從業(yè)資格證。
整改措施：根據(jù)《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關規(guī)定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財務人員招聘錄用條件之一。
整改結果：未取得會計證人員將在20xx年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內(nèi)考取，12月參加財會電算化考試，預計年底可取得會計從業(yè)資格證書。
2、會計核算基礎工作規(guī)范性情況
存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結果簽字確認。
整改措施：進一步明確、規(guī)范各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現(xiàn)已遵照執(zhí)行。
整改結果：從xxxx年11月起銷售會計已對內(nèi)部往來對賬雙方簽章確認，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。
3、資金管理和控制情況
存在問題：
（1）、出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單；
�。�2）、部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復核。
整改措施：
（1）、明確出納崗位工作職責，加強出納工作管理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責任；
（2）、監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復核，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏。
整改結果：
（1）、出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務部會計人員從銀行索取銀行對帳單。
（2）、部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專人復核，已整改由資金部負責人復核，并且簽名確認。
4、企業(yè)財務管理制度建設和執(zhí)行情況
存在問題：公司財務制度體系建設不完善，相關制度沒有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件。
整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會計制度，企業(yè)會計準則，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關法律法規(guī)，結合公司業(yè)務特點，完善相關財務管理制度，并將已經(jīng)實際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展變化，及時修訂更新相關制度。
整改結果：現(xiàn)已補充部分制度：如《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。后續(xù)據(jù)實補充修訂，進一步完善公司制度建設，并嚴格遵照執(zhí)行。
5、母公司對子公司財務管理和控制情況
存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務、審計專項檢查，財務、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。
整改措施：發(fā)布公司相關審計、財務檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對子公司檢查結果形成書面報告材料。對子公司財務人員的錄用、晉升、調(diào)動均通過母公司集團財務中心審核，報母公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。子公司經(jīng)營支出須經(jīng)母公司進行審批。由子公司填寫申請審批后轉深圳財務中心進行審批，最后經(jīng)董事長批準。母公司資金部負責人對子公司日常資金進行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據(jù)資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。
整改結果：公司制定發(fā)布《內(nèi)部審計制度》，對子公司專項檢查結果出具了書面的內(nèi)部審計、檢查報告材料。通過整改，進一步加強巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程、切實履行好資金審批權限，不斷提升財務、審計檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)安全。
三、證監(jiān)局走訪提出問題及整改情況
深圳證監(jiān)局于20xx年12月份對我公司現(xiàn)場走訪檢查了有關財務制度、資金管理、財務核算、內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)等相關方面問題，針對證監(jiān)局提出的問題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現(xiàn)就整改情況報告如下：
1、關于票據(jù)管理問題
存在問題：支票管理登記、領用記錄不齊全、規(guī)范。只有領用記錄，未有登記購買記錄。
整改措施：建立票據(jù)管理登記臺賬，嚴格登記購買支票日期、數(shù)量及支票號碼、簽收人、單位等票據(jù)信息。
整改結果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。嚴格票據(jù)管理，完善了臺賬登記內(nèi)容，并遵照執(zhí)行。
2、現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記問題
存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。
整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。
整改結果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補錄完畢，后續(xù)出納嚴格按照要求及時登記、日清月結。
3、關聯(lián)方、董高監(jiān)日常出差報銷用借款問題
存在問題：存在關聯(lián)方、關聯(lián)股東、關聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管在公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關聯(lián)方、關聯(lián)股東、關聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司發(fā)布了《防范大股東及關聯(lián)方資金占用專項制度》，并且已遵照執(zhí)行。
整改結果：經(jīng)過整改公司在xxxx年12月31日前所有關聯(lián)方、董高監(jiān)在公司的日常出差部分借款已報銷，未報銷借款部分已全部歸還公司。
四、持續(xù)完善事項的長效機制和責任人
通過此次會計基礎工作專項自查整改活動，我公司根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定結合公司自身的實際財務管理情況及時修訂和完善財務會計流程體系，建立了財務會計基礎工作規(guī)范化的長效機制。對公司存在的問題進行了深刻剖析和反思，并進行了認真整改，進一步提高我公司財務會計管理工作。今后我們將不斷學習有關法律、法規(guī)和>規(guī)章制度，加強與監(jiān)管部門的聯(lián)系，不斷提高依法規(guī)范運作的水平。
財務管理自查報告12
為了嚴格貫徹執(zhí)行國家農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障機制改革的政策，加強學校財務管理、提高學校公用經(jīng)費的使用效益，根據(jù)忠教計〔〕34號文件精神，我校組織人員對學校公用經(jīng)費的使用情況、學校財務制度的執(zhí)行情況進行了認真的自查，對存在的問題進行了及時的糾正�，F(xiàn)將自查情況報告如下：
一、學校成立了財務自查領導小組
學校按照忠教計〔xx〕34號文件精神，成立了學校財務自查領導小組，其中xxx校長任組長，xx副主任任副組長，xxx、xxx、xxx等為成員，對學校的財務預算編制及執(zhí)行情況、一免一補工作和學校財務相關工作進行自查。
二、學校公用經(jīng)費的預算編制及執(zhí)行情況
1、自查小組通過對財務預算情況和目前截止至2xxx年12月支出情況進行了對比（見統(tǒng)計表），一致認為，學校高度重視預算編制工作，財務支出以預算為依據(jù)，學校在公用經(jīng)費的支出上嚴格堅持使用的范圍和方式，對學校的培訓費、辦公費、印刷費、水費、電費等日常公用支出加強了管理。
2、學校沒有在公用經(jīng)費中編列教職工津補貼和超標準列支業(yè)務招待費。，在公用經(jīng)費中，學校沒有以任何一種名目向教職員工發(fā)放獎金和津補貼，學校嚴格控制了招待費，來人來客一般情況下由分管領導陪同，按照最低標準列支。
三、學校財務制度及執(zhí)行情況
1、學校制定和完善了財經(jīng)制度，強化了財務工作。
學校的財務工作自查中，學�？倓仗幫晟屏嗽紤{證簽審制度、財務稽核制度、財務收支審批制度、內(nèi)部牽制制度、會計出納工作崗位責任制等十項財務管理制度，并張貼上墻，時時提醒；財務工作中嚴格執(zhí)行財務計劃，編制學校的財務預算、決算及財務報表，做到內(nèi)容真實，數(shù)據(jù)準確，報表及時；同時建立了學校各項經(jīng)審制度，做到帳目清楚，帳據(jù)相實；科學管理學校財務檔案，建立、建全會計與出納間的牽制制度，做到日清月結。
2、加強了財務管理，規(guī)范教育經(jīng)費的使用程序。
嚴格執(zhí)行收費政策，杜絕學區(qū)內(nèi)各村小及班級亂收費。本年度，學校利用公示欄等多種形式，公開收費項目、公開收費標準，嚴格執(zhí)行縣物價局、縣教委制定的收費政策及標準，學生所有費用全部由班主任收取后到總務處結算，杜絕了亂收費現(xiàn)象。
在資金使用上，學校嚴格執(zhí)行事業(yè)單位財務制度改革有關規(guī)定，堅持預算管理，嚴格使用程序，學校維修實行集體研究，上報教委審批后實施，發(fā)票的.報銷嚴格實行審批制度，堅持一支筆、一本賬，對不符合規(guī)定的票據(jù)一律拒付，對違反財經(jīng)紀律的行為予以堅決的抵制。無白條入賬及私設小金庫的現(xiàn)象。
四、認真開展了學生一免一補工作
我校春季享受一免一補的學生是395人，免教材計13825元，補生活費人數(shù)是45人，補助金額為5400元；秋季享受兩免一補的人數(shù)是400人，免教材14000元，以上�？罟灿嬛С�27825元。我校完全按照縣財政及教委的精神對享受一免一補的貧困生進行全面核實，并在善廣場上、村委及學校公示無疑義后，再確定最終享受人員，保證把錢真正落實到最貧困的學生手中，切實讓貧困學生享受到國家的惠民政策。
財務管理自查報告13
抓好交通安全教育，幫助學生從小養(yǎng)成良好的交通行為習慣，是關系到下一代能否健康成長的工程，也是道路交通管理工作的一項長遠之計。為了強化學生交通法規(guī)和安全常識的意識，提高學生自我防護能力，我校通過開展形式多樣的學習教育活動，加大了安全的宣傳力度，增強了全體學生的安全觀念，牢固樹立了“安全第一，預防為主“的思想。
我校地處交通要道，學校交通安全教育工作十分突出。我們根據(jù)上級有關部門的要求，依據(jù)地理位置和實際情況，把交通安全教育活動作為學校重點工作來抓，切實加強對學生交通法規(guī)教育，增強學生交通安全意識，確保學生交通安全�，F(xiàn)把我們學校交通安全教育管理自查情況匯報如下：
一、加強領導，落實責任。
為保證活動長期有序地開展，我校成立了“學校安全工作領導小組”，負責組織和安排學校的交通安全教育工作，把學生的交通安全教育列入重要的議事日程。有關負責人多次召集召開專題會，商討學生交通安全工作落實情況，確保學生的交通安全。
二、健全安全管理制度，責任到人。
學校安全工作千頭萬緒，僅靠幾個人是不可能忙過來的，因此，學校與各專任教師和各班班主任簽訂了安全工作責任狀，制訂了各種安全工作職責與責任追究辦法，職責細化分明，使廣大教師能與學校領導上下一心，齊抓共管，共同做好學校的.安全工作。同時，學校制定和完善校園安全管理的各項規(guī)章制度，讓安全工作能夠有條不紊的開展。
三、利用多種渠道，加強師生的交通安全教育。
學校領導十分重視學生的安全教育，特別是學生的交通安全。
1、學校經(jīng)常利用每周國旗下講話時間，為全校學生進行交通安全常識的教育。各班班主任也利用各種時機、各種手段對學生加強交通安全的教育。各班認真上好安全教育課，做到了:有教材、有計劃、有課時、有教師、有教案。
2、學校利用安全教育日時間組織全校師生觀看安全教育宣傳專題片，其中包括消防、防震、交通、溺水等各方面的安全自救自護教育，進而使廣大師生提高了自救自護能力。
3、通過家長會等形式，對家長進行交通安全教育。要求家長配合學校對子女進行必要的走路和行車安全提醒，要嚴格遵守交通法規(guī)。這樣，不僅使能提高學生的交通安全意識，而且能輻射家長，規(guī)范家長的交通行為。
4、學校制訂了切實可行的學生放學管理工作制度：
�、賴栏駡�(zhí)行學生放學路隊制度。放學后，各班必須排好隊放學，分為東西兩路縱隊，各縱隊設路隊長一至兩名。由班主任老師送隊到指定地點，確保學生安全。
②放學時各班要抓緊時間站好隊，5分鐘之內(nèi)組織放學，學生集體站隊放學，班主任老師將隊伍整理好后再組織放學。學生放學時要站好放學路隊，班主任老師要管理好路隊長，放學隊在路隊長的帶領下放學。
�、壑抵芙處熞磿r上崗，在指定位置管理學生放學，保證學生秩序，安全放學。
④學生上下學必須靠右走人行道，禁止在公路上追逐打鬧，橫穿馬路要觀察左右車輛行駛情況，在確保安全的情況下才可通過。建立學生考勤制度，
對缺勤學生要及時查清原因；必須嚴格遵守中心校規(guī)定的作息時間上學、放學，禁止延長學生在校時間，如需個別學生留校晚走，必須提前與學生家長聯(lián)系，讓家長到校來接或教師護送到家，并確保學生安全。
�、輰W生在放學過程中，凡沒有家長接，不得私自離校凡發(fā)現(xiàn)者，一經(jīng)查實，全校通報批評。
�、藿訉W生的車應該停放在安全區(qū)域，避免堵塞道路，防止出現(xiàn)安全事故。學生上下車應安全有序進行，不得擁擠，更不得將身體任何部位伸出車外，以防發(fā)生各種安全事故。接送學生的車輛不得超員超速運載，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴厲制止，并做好監(jiān)督檢查記錄。
�、呷缬鎏厥馓鞖�，班主任必須及時與家長取得聯(lián)系，通知家長及時到校接學生放學回家，接學生的家長有序到班級接學生，需注意上下樓梯的安全，引導學生有序離開。班主任應經(jīng)常、及時了解有關學生路隊中途情況，作出表揚和批評。值周教師每天對路隊進行檢查，與“先進班級”評比掛鉤。
5、學校要求一、二年級學生必須由家長親自接送，并制定了一、二年級學生接送管理制度，并一直嚴格按制度執(zhí)行：
�、傥倚Ｒ�、二年級學生上、放學必須由家長親自接送，實行家長接送制度。
�、谟杉议L在校門口將學生送到班主任老師手中；中午由班主任在校門口將學生交到家長手中；家長必須準時接送學生，不得提前或拖后，如因家長未按時接送或根本不接送，所發(fā)生的事故由家長負責。(注：學生的接送時間隨學校作息時間的調(diào)整另行通知)
�、蹖W生早、午上學時家長必須將學生親手交給班主任老師后與班主任交
接后，方可離開；學生放學時家長必須到班主任手中接學生，接到學生后與班主任卡交接后，方可帶領學生回家；如未和班主任實行交接，私自將學生放到學�；蝾I走，所發(fā)生的事故由家長負責。
④家庭接送學生的人員要固定，每天要由學生的父母或直接親屬親自接送，并與班主任要相互熟悉，班主任要核實接學生的人員。如果家長要換人接送學生，一定要提前打電話告知班主任，與班主任說明情況，班主任要與委托人見面互相熟悉，如不能按時接送學生，家長應提前與班主任溝通或電話告知，避免意外事故發(fā)生。
�、菁议L接送學生時不要擁堵校門，自覺、有序站在校門口兩側等候，做到文明禮讓，方便你我他。如提前到校，要叮囑學生站在校門口兩側的較安全的地帶，做到前后有序、不擁擠、不打鬧。如因此發(fā)生事故由家長負責。
�、蕹塑噷W生的接送由家長委托給車主，車主要完全履行家長的接送職責。要求“四證俱全”不得超員超速行駛，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴厲制止，并做好監(jiān)督檢查記錄。如因接送過程中出現(xiàn)責任事故由車主負責。
�、咭�、二年級學生放學時由班主任或帶班教師負責把學生交給家長，同時認真審核家長身份，以防被冒領。做到個個接走，心中有數(shù)。凡有學生未被家長接走，由班主任或帶班教師及時與家長做好聯(lián)系，直到學生接走方可離校。否則將追究班主任責任。
6、加強乘車學生的交通安全管理。學校要求家長和車主雙方簽訂安全協(xié)議，學校對接送學生的車輛進行監(jiān)督和檢查，堅決不允許學生乘坐超員超速行駛的車輛，嚴格履行簽字手續(xù)，每車次所乘坐的學生要簽字，車主要簽字，值班教師要簽字，并做好監(jiān)督檢查記錄。
四、存在的問題與整改措施
1、學校大門口過往車輛過多，家長接送學生的車輛有亂停放的現(xiàn)象，沒有明顯的警示標志。學校決定馬上在學校門口東西兩側設立“學生放學時段，禁止車輛通行”安全警示標志和警戒線。
2、由于農(nóng)忙部分家長接送學生不及時，致使個別學生放學后不能及時回家。學校已和家長進行了溝通，要求家長必須準時接送學生，否則出現(xiàn)事故由家長負責。
總的說來，學校無論是領導還是普通教師對安全工作重視程度較高，安全教育進行得比較扎實，安全措施也比較到位，我們在今后的工作中將繼續(xù)努力，力求把安全工作做得盡善盡美。
財務管理自查報告14
為了進一步搞好財務管理，及時準確地掌握單位財務活動情況，根據(jù)公教辦（XX）31號《關于開展全縣教育系統(tǒng)財務管理工作檢查的通知》，我校對財務管理工作進行了認真的自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、加強領導，認真搞好財務管理。
我校歷來對財務管理工作都十分重視。單位領導換了一任又一任，但每位領導對財務管理工作的認識都非常高。每一任領導都對財務要親自抓，親自過問，親自對管理上存在的問題進行督辦；同時成立財務管理工作領導小組�！耙话咽帧睋谓M長，學校工會、婦聯(lián)、教職工為成員。在學校財務管理工作領導小組指導下，學校還成立了五人民主理財小組，對學校的財務收支等重大財務工作進行了決策，共同參與搞好學校財務管理。
二、加強管理，認真制定規(guī)章制度
完善財務管理，我校做了一些行之有效的.工作。首先是根據(jù)本校的實際情況，制定了切實可行的《財務管理制度》、《會計、出納崗位責任制》、《現(xiàn)金管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》、《會計檔案管理制度》、《單位民主理財管理細則》等規(guī)章。使財務管理工作做到有章可循、有法可依。按照管理制度嚴格財務工作，使我校的財務帳目清楚，基本上達到了財務管理要求的“三性”，即真實性、合法性、完整性；“六要素”，即憑證的名稱，填制憑證的日期，填制憑證的單位名稱或者填制人姓名，經(jīng)辦人員的簽名或者蓋章，接受憑證的單位名稱，經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額。
三、加強監(jiān)督，認真清理財務票證。
搞好財務管理，重點是要加強對財務的監(jiān)督，保障財務工作按照國家的法律法規(guī)正常運行。為了搞好財務監(jiān)督。我校在工會的監(jiān)督下，每年對財務要進行兩次清理。同時對清理結果向全體教職工進行公布。有效地杜絕了亂開支和開支不合理的現(xiàn)象發(fā)生。為了更進一步地搞好財務管理，我校以工會組織為主體，通過職代會選舉產(chǎn)生了學校民主理財小組。負責對學校的每一筆開支進行審核。凡不符合財務開支的堅決不予開支。實行每一票據(jù)有經(jīng)辦人、證明人、領導審批的簽名，并加蓋“民主理財小組章”方可報帳。對報帳員要求做到收入要有明細記載，支出要有明細登記，沒有上述簽名的單據(jù)一律不予報帳。
四、加強執(zhí)法，認真落實法律法規(guī)。
落實財務法律法規(guī)、嚴格執(zhí)法是規(guī)范學校財務行為具體體現(xiàn)。通過我們按照學校財務管理和上級對財務管理工作的要求進行細致的檢查，我們學校在財務管理工作中基本做到了“收支兩條線”、不存在坐收坐支的現(xiàn)象；基本建設、大型維修、大宗商品的采購等做到先預算上報，得到批準后再執(zhí)行；沒有私設“小金庫”、“帳外帳”，做到了接受財政和核算點的審核監(jiān)督；在收費上嚴格執(zhí)行財政、物價、教育主管部門的收費標準。做到收費標準公開公示、不存在亂收費現(xiàn)象在我校發(fā)生。凡屬部門進入學校銷售教輔資料，組織觀看電影，對學生身體健康進行防疫、體檢等，我校一概不參與不介入服務性活動。由主辦方直接與學生面對面接洽，嚴格市場操作運行規(guī)程。學校在學生食堂管理上做到服務學生、價格低廉，食品質(zhì)優(yōu)、品多量足，學生滿意。食堂成本根據(jù)市場價格進行控制，基本上學生生活費開支低于市場40%左右，學校按照上級的要求沒有經(jīng)營性結余。讓學生能吃飽、吃好，讓學生家長滿意。學校嚴格執(zhí)行公政發(fā)（XX）38號文件，不存在亂發(fā)錢物，超標準發(fā)放各項津貼、補貼；專項資金按規(guī)定用途使用；全部落實到位。免費教科書補助資金全額發(fā)放給學生；貧困寄宿生補助生活費按程序確定享受補助對象，全額發(fā)放到貧困生手中；國家補助學校公用經(jīng)費全額用于保證學校正常運轉，沒挪作他用。
財務管理自查報告15
我院收到衛(wèi)計局關上半年財務工作檢查情景的通報后，院領導高度重視。迅速組織院委會及相關人員召開了專題會議，認真吸取通報總結的各兄弟單位好的經(jīng)驗，好的做法，以半年工作檢查作為一面鏡子認真查找我院在財務管理中存在的問題和漏洞，總結經(jīng)驗找差距，并對檢查通報中存在的問題統(tǒng)一進行及時整改
一、加強專項資金管理，及時補發(fā)所撥村室專項資金，所有撥發(fā)村室專項資金已全部發(fā)放到位，不挪用，擠占專用資金，真正做到�？顚Ｓ�。
二、加強制度管理，及時制訂了院財務管理制度，"三公經(jīng)費"管理制度。建6立了以xxx為組長，xxx為副組長，xxx、xxx、xxx、xxx等同志組成的"三公經(jīng)費"管理領導小組，明確職責，具體分工，各負其責，堅決貫徹執(zhí)行衛(wèi)生計生局下發(fā)的關嚴格控制"三公經(jīng)費"的管理制度，異常是對業(yè)務招待費的'控制。今年上半年業(yè)務招待費比去年同期下降了34%。堅決控制"三公經(jīng)費"下降比例。
三、嚴肅財經(jīng)紀律，規(guī)范財經(jīng)手續(xù)，每張發(fā)票支出必須由經(jīng)手人，證明人簽字后再由分管財經(jīng)院長簽字后方能報銷，每張支出發(fā)票必須認真填寫清楚五要素，即時間、品名、數(shù)量、單價、金額一要素也不能缺，品名多的發(fā)票必須附有明細清單作為附件。
四、嚴格執(zhí)行物價政策，成立物價管理領導小組，基藥嚴格實行零利潤銷售。中草藥嚴格執(zhí)行物價政策規(guī)定的收費標準的規(guī)定，按進價順加20%，將原先的庫存中草藥都已下調(diào)零售價格，統(tǒng)統(tǒng)調(diào)為在進價的基礎上順加20%利潤。
五、加強固定資產(chǎn)管理。已組織專班對各科室財產(chǎn)、器械進行認真的清點盤存，進行逐筆登記，各科負責保管財產(chǎn)的負責人簽字負責保管。以便以后財產(chǎn)進行核對，丟失損壞科室照價賠償。將盤存財產(chǎn)在電腦上進行分科、分類登記，并建立財產(chǎn)臺賬，做到帳實相符。并及時登記增加，減少變動情景。
【財務管理自查報告】相關文章：
財務管理的自查報告08-26
財務管理的自查報告03-19
財務管理自查報告06-17
財務管理自查報告06-18
財務管理情況自查報告08-21
關于財務管理自查報告03-22
單位財務管理的自查報告03-19
財務管理的自查報告最新03-28
財務管理自查報告范文03-22