會(huì)計(jì)自查報(bào)告15篇[精華]
隨著個(gè)人的素質(zhì)不斷提高，越來(lái)越多人會(huì)去使用報(bào)告，報(bào)告具有語(yǔ)言陳述性的特點(diǎn)。你所見(jiàn)過(guò)的報(bào)告是什么樣的呢？以下是小編幫大家整理的會(huì)計(jì)自查報(bào)告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
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會(huì)計(jì)自查報(bào)告1
作為一名農(nóng)村最基層的會(huì)計(jì)工作者，自覺(jué)服從組織和領(lǐng)導(dǎo)的安排，努力做好各項(xiàng)工作，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)�，F(xiàn)將本人的工作情況自糾自查報(bào)告如下。
首先，思想方面。
作為一名村會(huì)計(jì)，我始終嚴(yán)格要求自己，不斷學(xué)習(xí)，提高思想認(rèn)識(shí)，認(rèn)真領(lǐng)會(huì)黨在農(nóng)村的各項(xiàng)政策及措施，始終保持清醒的頭腦。我還主動(dòng)學(xué)習(xí)其他多種知識(shí)及技能。目的是為了提高自己的業(yè)務(wù)專(zhuān)業(yè)知識(shí)，以便更好的干好本職工作。
其次，工作方面。
第一，做好村級(jí)財(cái)務(wù)結(jié)報(bào)工作。我能夠立足崗位，認(rèn)真完成好本職工作。村財(cái)務(wù)總是村民關(guān)注的焦點(diǎn)，我對(duì)村務(wù)公開(kāi)一直很重視，每次民主理財(cái)結(jié)束后，我都將各項(xiàng)收支整理好，讓村民監(jiān)督。
第二，做好國(guó)家糧食直補(bǔ)工作，國(guó)家的涉農(nóng)補(bǔ)貼也是村民們比較關(guān)心的熱點(diǎn)。這項(xiàng)工作來(lái)不得半點(diǎn)馬虎。我嚴(yán)格要求自己，認(rèn)真核實(shí)每一戶(hù)的補(bǔ)貼情況，及時(shí)做好變更工作，幫助群眾辦理相關(guān)手續(xù)，確保農(nóng)戶(hù)種田都能領(lǐng)到補(bǔ)貼。
第三，認(rèn)真完成好鄉(xiāng)政府下達(dá)的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃。
第四，重視日常財(cái)務(wù)收支管理。為了加強(qiáng)這一管理，我們建立健全了各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，這樣財(cái)務(wù)日常工作就能做到有法可依，有章可循，實(shí)現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。
在工作中，自己按照發(fā)展要有新思路，改革要有新突破，開(kāi)放要有新局面，各項(xiàng)工作要有新舉措的要求，在工作中能夠堅(jiān)持原則、秉公辦事、顧全大局，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律。認(rèn)真履行會(huì)計(jì)崗位職責(zé)。
在以后的`工作中，我將更加努力工作，發(fā)揚(yáng)成績(jī)，改正不足，以勤奮務(wù)實(shí)、開(kāi)拓進(jìn)取的工作態(tài)度，為我們和村村的建設(shè)和發(fā)展貢獻(xiàn)自己的力量。
XX村：劉X生
20xx年x月
會(huì)計(jì)自查報(bào)告2
我對(duì)照黨章、對(duì)照廉政準(zhǔn)則、對(duì)照改進(jìn)作風(fēng)要求、對(duì)照先進(jìn)典型，對(duì)照中央八項(xiàng)規(guī)定和“三嚴(yán)三實(shí)”要求，認(rèn)真深挖查擺自己在“四風(fēng)”方面存在的問(wèn)題，認(rèn)真梳理查找宗旨意識(shí)、工作作風(fēng)、廉潔自律方面的差距，深刻進(jìn)行黨性分析和自我剖析，聯(lián)系自身思想工作實(shí)際，認(rèn)真查找了自己在思想、工作、作風(fēng)上存在的問(wèn)題和根源，尋找自己與黨的十八大精神、與新時(shí)期黨對(duì)黨員干部要求的差距，查找自己的問(wèn)題和不足。根據(jù)要求，現(xiàn)將個(gè)人報(bào)告如下：
一、遵守黨的政治紀(jì)律情況
(一)貫徹落實(shí)情況。自從參加工作以來(lái)，自己嚴(yán)格遵守黨的政治紀(jì)律，堅(jiān)持黨的基本理論和基本路線(xiàn)不動(dòng)搖。在政治原則、政治立場(chǎng)、政治觀(guān)點(diǎn)和路線(xiàn)、方針、政策上同黨中央保持高度一致。自覺(jué)維護(hù)黨的集中統(tǒng)一，堅(jiān)持反對(duì)分裂黨、抵觸黨的言論、思想和行為。堅(jiān)決維護(hù)中央權(quán)威。對(duì)黨負(fù)責(zé)，聽(tīng)黨指揮，對(duì)中央做出的重大方針、政策和決議沒(méi)有不同意見(jiàn)，也沒(méi)有公開(kāi)發(fā)表與其相悖的言論，更沒(méi)有與之相違的行動(dòng)。
(二)存在差距和不足。理論學(xué)習(xí)還存在差距，投入時(shí)間也不夠，堅(jiān)持思想路線(xiàn)上還有待努力，比如在私下場(chǎng)合，談了自己對(duì)有些現(xiàn)行法律政策的看法，認(rèn)為國(guó)家應(yīng)加大改革開(kāi)放力度，傾聽(tīng)老百姓的聲音，解決貧富差距、腐敗嚴(yán)重、道德和生態(tài)被破壞等問(wèn)題。
二、貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定、“三嚴(yán)三實(shí)”要求以及省委九項(xiàng)規(guī)定方面情況
(一)貫徹落實(shí)情況。自中央八項(xiàng)規(guī)定出臺(tái)以來(lái)，我堅(jiān)決擁護(hù)和執(zhí)行黨的《十八屆中央政治局關(guān)于改進(jìn)工作作風(fēng)、密切聯(lián)系群眾的八項(xiàng)規(guī)定》和省、市實(shí)施辦法，時(shí)刻嚴(yán)格要求自己，切實(shí)維護(hù)黨的良好作風(fēng)。能夠較好處理家庭關(guān)系、朋友關(guān)系、同事關(guān)系。一年來(lái)，我能夠按照中央改進(jìn)工作作風(fēng)、密切聯(lián)系群眾“八項(xiàng)規(guī)定”、《實(shí)施細(xì)則》、省委“九項(xiàng)規(guī)定”的要求，采取積極措施，認(rèn)真貫徹落實(shí)，工作效率進(jìn)一步提高，密切聯(lián)系群眾進(jìn)一步加強(qiáng)，貫徹落實(shí)“八項(xiàng)規(guī)定”和厲行勤儉節(jié)約反對(duì)鋪張浪費(fèi)等規(guī)定取得了明顯的成效，收到了良好的效果。能自覺(jué)接受法律監(jiān)督、組織監(jiān)督、群眾監(jiān)督和輿論監(jiān)督，機(jī)關(guān)各科室內(nèi)部監(jiān)督，適時(shí)在全體干部職工會(huì)議上進(jìn)行批評(píng)和自我批評(píng)，并嚴(yán)格執(zhí)行個(gè)人負(fù)責(zé)任制，誰(shuí)違紀(jì)誰(shuí)負(fù)責(zé)，對(duì)違反規(guī)定的情況保持“零容忍”，摒棄吃、拿、卡、要等行為，有效地確保中央“八項(xiàng)規(guī)定”、《實(shí)施細(xì)則》、省委“九項(xiàng)規(guī)定”和相關(guān)規(guī)定落到實(shí)處。 在“三嚴(yán)三實(shí)”方面，能做老實(shí)人、說(shuō)老實(shí)話(huà)、干老實(shí)事，堅(jiān)持實(shí)事求的工作作風(fēng)，堅(jiān)持艱苦奮斗、謙虛謹(jǐn)慎的優(yōu)良傳統(tǒng)。
(二)不足之處。對(duì)政治理論學(xué)習(xí)不夠深入，對(duì)政治思想學(xué)習(xí)不夠重視，集體組織的各項(xiàng)學(xué)習(xí)活動(dòng)雖然能按時(shí)參加，但是平時(shí)學(xué)習(xí)的自覺(jué)性、主動(dòng)性不強(qiáng)。學(xué)習(xí)內(nèi)容不系統(tǒng)不全面，聯(lián)系實(shí)際也不夠緊密。聯(lián)系群眾意識(shí)不強(qiáng)，主動(dòng)性不強(qiáng)、不夠深入，只注重了解自己想要了解的問(wèn)題，未能做到“從群眾中來(lái)，到群眾中去”，沒(méi)有真正和群眾打成一片，缺乏全心全意為人民服務(wù)的宗旨意識(shí)。沒(méi)有真正了解師生的思想和工作思路，有時(shí)對(duì)師生提出的建議和意見(jiàn)，沒(méi)有經(jīng)過(guò)充分考慮，就給予一定的答復(fù)，存在沒(méi)有充分考慮到可行性和可操作性的現(xiàn)象。沒(méi)有時(shí)刻以高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己。有時(shí)對(duì)待工作只落實(shí)到會(huì)議上、文件上，對(duì)基層情況了解不夠深入，造成落實(shí)不到位，有時(shí)還存在應(yīng)付上級(jí)檢查的思想。工作欠缺創(chuàng)新意識(shí)，沒(méi)有充分發(fā)揮主觀(guān)能動(dòng)性，存在著應(yīng)付以求過(guò)關(guān)的想法，有時(shí)產(chǎn)生的新想法也只是停留于心動(dòng)而無(wú)行動(dòng)的狀態(tài)。
三、“四風(fēng)”方面存在的突出問(wèn)題
(一)形式主義問(wèn)題。對(duì)政治理論學(xué)習(xí)存在片面性，對(duì)群眾路線(xiàn)教育實(shí)踐活動(dòng)缺乏全面深刻的理解。有時(shí)候比較重視業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)，重視對(duì)法律法規(guī)的了解，但對(duì)政治理論和黨的路線(xiàn)方針政策的學(xué)習(xí)不夠耐心細(xì)致深入，掌握得也不夠全面，總認(rèn)為開(kāi)了會(huì)聽(tīng)了報(bào)告看了新聞就基本知道了，有時(shí)拿到理論書(shū)也是翻一翻又放下，沒(méi)有耐心研讀，卻又自認(rèn)為看了，有擺樣子求形式的心理。這次群眾路線(xiàn)教育實(shí)踐活動(dòng)也大體如此，看到別人趕筆記也畫(huà)瓢，有時(shí)沒(méi)有系統(tǒng)深入學(xué)習(xí)，只是把相關(guān)內(nèi)容抄一遍，筆記本記錄的內(nèi)容厚實(shí)了，但腦子里并沒(méi)有裝那么多。實(shí)際工作中疏于精確細(xì)節(jié)，比較注意重要的問(wèn)題和節(jié)點(diǎn)。
(二)官僚主義問(wèn)題。服務(wù)意識(shí)還不太強(qiáng)，服務(wù)方式還不太多，服務(wù)落實(shí)還不太到位。雖然有了服務(wù)意識(shí)，基本改變了過(guò)去管的思維模式，但探索服務(wù)的方式方法不夠積極和主動(dòng)，總感覺(jué)服務(wù)對(duì)象有需求再服務(wù)，盡量少去打擾企業(yè)，主動(dòng)問(wèn)主動(dòng)服務(wù)的意識(shí)缺乏，因而造成了服務(wù)落實(shí)不太到位。工作中有時(shí)遇到科室間互相推諉工作，協(xié)調(diào)方式方法不多，不大能按原則堅(jiān)持責(zé)任到位，存在不想得罪人的`思想和動(dòng)機(jī)，最后自己承擔(dān)工作，看似解決了問(wèn)題，其實(shí)還是想息事寧人，不想太復(fù)雜，得過(guò)且過(guò)。
(三)享樂(lè)主義方面。一是有時(shí)在工作中碰到困難，就不會(huì)主動(dòng)迎接與挑戰(zhàn);二是明白自己承擔(dān)著為人民服務(wù)的職責(zé)，自己也了解“全心全意為人民服務(wù)”這句話(huà)的重要內(nèi)涵，但在平時(shí)的工作中，心里不免有所抱怨。三是有時(shí)在工作中存在有惰性，面對(duì)領(lǐng)導(dǎo)布置下來(lái)的任務(wù)有畏難情緒，有時(shí)不能克服自己的焦躁情緒;四是怕苦怕累，逃避責(zé)任，得過(guò)且過(guò)，不愿意到艱苦、偏遠(yuǎn)的地方工作，更不想創(chuàng)造性地開(kāi)展工作;四是貪圖安逸，不思進(jìn)取;在價(jià)值取向上，把個(gè)人利益放在高于一切的位置，事情多做一點(diǎn)覺(jué)得吃虧，待遇稍差一點(diǎn)滿(mǎn)腹牢騷.
(四)奢靡之風(fēng)方面。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和物質(zhì)的充裕，平時(shí)生活中，雖然注意節(jié)約，但和“光盤(pán)”的要求還有一定距離，存在浪費(fèi)現(xiàn)象;花錢(qián)有時(shí)不注意節(jié)制，盲目消費(fèi)。放松對(duì)自己的約束，一味追求更豪華、更高檔的享受。
四、產(chǎn)生問(wèn)題的主要原因
(一)思想上放松了理論學(xué)習(xí)和世界觀(guān)改造。主要是世界觀(guān)的主觀(guān)改造意識(shí)不強(qiáng)，導(dǎo)致在學(xué)習(xí)上不夠主動(dòng)，沒(méi)有強(qiáng)烈的求知欲望和嚴(yán)格的學(xué)習(xí)計(jì)劃和約束自己學(xué)習(xí)的制度，缺乏持之以恒的學(xué)習(xí)自覺(jué)性，更談不上用馬列主義、毛澤東思想的立場(chǎng)，觀(guān)念和方法，去研究新情況，分析新形勢(shì)，解決新問(wèn)題。至使一些庸俗的思想、世俗的觀(guān)點(diǎn)，占據(jù)了頭腦，從而想問(wèn)題、辦事情、干工作難免有主觀(guān)性、局限性、片面性，想得不遠(yuǎn)，站的不高，思想境界沒(méi)有提到更高的層次。遇到網(wǎng)絡(luò)上或現(xiàn)實(shí)中抨擊黨的言論，自己不能有力的回?fù)�，究其原因，還在于自己對(duì)黨的知識(shí)太過(guò)淺薄，對(duì)黨出臺(tái)的各項(xiàng)規(guī)定與政策還不夠了解，平時(shí)對(duì)黨、政治的知識(shí)都只局限于政治學(xué)習(xí)中，自己不能主動(dòng)、系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，不能拿起、運(yùn)用黨的知識(shí)這把應(yīng)對(duì)反動(dòng)言論者的武器。
(二)全心全意為人民服務(wù)的宗旨不強(qiáng)，對(duì)基層工作人員而言，更具體的體現(xiàn)應(yīng)是全心全意為百姓服務(wù)。自己沒(méi)有很好的約束自己的言行舉止導(dǎo)致在自己的言行、工作態(tài)度在影響群眾，以后在工作中要注意這些方面。在平時(shí)工作中，缺少與納稅人的溝通，另一個(gè)重要的方面就是自己沒(méi)有正真的了解納稅人需要什么，想要什么;第三個(gè)方面就是服務(wù)的意識(shí)較淡漠，服務(wù)就是在為納稅人服務(wù)，如果沒(méi)有與納稅人的溝通，怎么知道自己的工作效果，怎么了解群眾的渴求，怎么能夠提高自己的工作水平，不能針對(duì)納稅人的特性進(jìn)行個(gè)性化的工作。
(三)雖然自己作為一名干部職工，要求自己不斷的應(yīng)在各個(gè)方面進(jìn)步，但相比其它一些優(yōu)秀職工，自己的進(jìn)步還太慢，黨性修養(yǎng)方面還要提升，不但黨的理論知識(shí)要深入學(xué)習(xí)，為人處世方面也要加強(qiáng)。
(四)作為一名公職人員，我的一言一行都對(duì)群眾起著潛移默化的影響，自己平時(shí)忽略了這些方面，沒(méi)有重視道德的傳播這一方面，如果自己能夠成為一名很好的知識(shí)服務(wù)者，道德的傳播者，那就是給社會(huì)營(yíng)造了好的氣氛，種子終將開(kāi)花，社會(huì)將會(huì)更加和諧，這也是在給自己生存的外環(huán)境添磚加瓦。為了社會(huì)的發(fā)展，作為一名群眾服務(wù)者，必須承擔(dān)起這份社會(huì)職責(zé)。
五、今后的努力方向和改進(jìn)措施
(一)進(jìn)一步加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)。堅(jiān)定理想信念，堅(jiān)決反對(duì)“四風(fēng)”，自覺(jué)改正自身在“四風(fēng)”方面存在的問(wèn)題。要進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，要以教育實(shí)踐活動(dòng)為契機(jī)，學(xué)政治理論、學(xué)業(yè)務(wù)知識(shí)、學(xué)工作方法，把學(xué)習(xí)作為提升素養(yǎng)和提高工作能力的重要手段，加強(qiáng)自身理論修養(yǎng)，提高對(duì)黨的黨章、黨規(guī)、黨紀(jì)、黨性認(rèn)識(shí)，從思想上改變自己，從行動(dòng)上改變自己，做一名優(yōu)秀的共產(chǎn)黨員，做一名為人民服務(wù)的好稅干。
(二)進(jìn)一步樹(shù)立群眾觀(guān)點(diǎn)。堅(jiān)持把群眾工作理念貫穿工作全過(guò)程，用群眾工作統(tǒng)攬工作。充分發(fā)揮工作聯(lián)系人民群眾重要渠道的作用，把堅(jiān)持以人為本、執(zhí)政為民的理念貫穿于全部工作中，始終站在最廣大人民群眾的立場(chǎng)上說(shuō)話(huà)辦事，把實(shí)現(xiàn)好維護(hù)好發(fā)展好最廣大人民的根本利益作為開(kāi)展工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，做到思路上向惠民富民匯集，工作上向?yàn)槊窭衲�，作風(fēng)上向親民愛(ài)民轉(zhuǎn)變，實(shí)實(shí)在在幫助群眾解決生產(chǎn)生活困難、打開(kāi)工作局面。
(三)進(jìn)一步轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定的要求，對(duì)文山會(huì)海、辦事效率低下、損害群眾利益以及超規(guī)格接待、人情消費(fèi)等具體問(wèn)題，逐一提出整改措施，切實(shí)轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)。要圍繞貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，進(jìn)一步解放思想，求真務(wù)實(shí)，開(kāi)拓進(jìn)取，曾強(qiáng)自身的社會(huì)責(zé)任感和愛(ài)崗敬業(yè)的精神，牢固樹(shù)立大局意識(shí)，想細(xì)想全，變被動(dòng)為主動(dòng)，做到“有的放矢”在全面改變自身工作方式方法的同時(shí)，還要時(shí)刻記住群眾，做群眾的貼心人，真正做到群眾問(wèn)題無(wú)小事，群眾利益最大事，切實(shí)讓群眾感受到政府的溫暖和黨的關(guān)懷，真心實(shí)意的做人們的好公仆。切實(shí)做到從群眾中來(lái)、到群眾中去，善于求智于民、問(wèn)計(jì)于民、取德于民，深入基層、深入一線(xiàn)、深入群眾，廣泛聽(tīng)取群眾的意見(jiàn)和建議，關(guān)心群眾疾苦，用情、用心、用力去解決群眾的困難和問(wèn)題，以實(shí)際行動(dòng)取信于民。
總之，我將借此群眾教育實(shí)踐活動(dòng)的契機(jī)，對(duì)照“四風(fēng)”問(wèn)題的改進(jìn)措施與努力方向上做出公開(kāi)承諾，接受監(jiān)督，并以實(shí)際行動(dòng)履約踐諾，進(jìn)一步提高思想認(rèn)識(shí)，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，加倍努力，開(kāi)創(chuàng)工作新局面。
會(huì)計(jì)自查報(bào)告3
一、 整改活動(dòng)開(kāi)展情況
公司根據(jù)貴局下發(fā)的[20xx]109 號(hào)《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開(kāi)展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的通知》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》)要求，以及《調(diào)查問(wèn)卷》、《常見(jiàn)問(wèn)題》中對(duì)相關(guān)具體問(wèn)題的描述，我司20xx年11 月20 日前開(kāi)展了第一階段的自查工作，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人。對(duì)深圳證監(jiān)局走訪(fǎng)過(guò)程中提出的問(wèn)題，我們已嚴(yán)格按照要求整改。在對(duì)相關(guān)問(wèn)題整改中我們咨詢(xún)了公司外聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的意見(jiàn)、建議。本次整改以會(huì)議、郵件、現(xiàn)場(chǎng)檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度，落實(shí)整改情況。
二、 自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及整改情況
根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求，各公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求：
(一)各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約;財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和專(zhuān)業(yè)技能，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格;公司對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員后續(xù)教育有制度性安排。
(二)各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司
自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的.財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對(duì)需要進(jìn)行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績(jī)效考核掛鉤。
各公司應(yīng)當(dāng)建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)。
(三)各公司應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的獨(dú)立性，不得與控股股東、實(shí)際控制人共用財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實(shí)際控制人提供任何能夠查詢(xún)、修改公司財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限;公司的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會(huì)計(jì)電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿(mǎn)足公司的實(shí)際需要;公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)用戶(hù)及其權(quán)限的管理。
(四)各公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會(huì)計(jì)檔案歸檔及時(shí)、保管安全;應(yīng)當(dāng)切實(shí)提高會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)信息披露水平，能獨(dú)立編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)表附注;應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策，并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中詳細(xì)披露，不得以《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會(huì)計(jì)政策。
根據(jù)上述通知要求(一)，我們?cè)谧圆橹幸劳胸?cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時(shí)進(jìn)行了修訂更新;對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，了解會(huì)計(jì)人員是否具備從業(yè)資格;在20xxx年12 月份公司組織安排了“財(cái)務(wù)部門(mén)20xx年度教育訓(xùn)練計(jì)劃”。
根據(jù)上述通知要求(二)，自查中公司根據(jù) 《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則，如：《財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人制度》等。此次整改中又補(bǔ)充完善了《會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等制度。
根據(jù)上述通知要求(三)，自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營(yíng)模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強(qiáng)建設(shè)和管理，公司ERP 系統(tǒng)已升級(jí)至用友8.9.0 版本，人員操作權(quán)限由信息部嚴(yán)格控制，職責(zé)分明。為適應(yīng)公司發(fā)展需要，公司已增加了費(fèi)用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團(tuán)預(yù)算應(yīng)用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報(bào)銷(xiāo)都使用了該模式進(jìn)行管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析，以及日常報(bào)銷(xiāo)的業(yè)務(wù)均按照集團(tuán)模式統(tǒng)一進(jìn)行。這種模式有利于集團(tuán)的集中管控，并能夠獨(dú)立部署預(yù)算與報(bào)銷(xiāo)的 IT 系統(tǒng)，利于進(jìn)行日常維護(hù)和風(fēng)險(xiǎn)的管理。合同管理模塊，主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在ERP 系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應(yīng)商管理平臺(tái)等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。
根據(jù)上述通知要求(四)，自查中公司進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)憑證填制規(guī)范要求，摘要簡(jiǎn)明清晰、科目使用規(guī)范、合理。會(huì)計(jì)檔案及時(shí)歸檔、保管，制定了《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》，并已遵照?qǐng)?zhí)行。根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，制定了具體明確的適合公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的記賬基礎(chǔ)和記量屬性、外幣業(yè)務(wù)核算方法、收入確認(rèn)原則、存貨核算方法等相關(guān)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)、會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正方法。
針對(duì)在自查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及具體整改情況如下：
1. 財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況
存在的問(wèn)題：財(cái)務(wù)部分人員暫未取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證。
整改措施：根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《深圳市會(huì)計(jì)條例》中對(duì)會(huì)計(jì)人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會(huì)計(jì)條例》中第十條：“取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)的人員，方可從事會(huì)計(jì)工作”要求，公司對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，審查各會(huì)計(jì)人員的從業(yè)資格，通知未取得會(huì)計(jì)證人員在最近一個(gè)周期考取，人事部門(mén)將此作為后續(xù)財(cái)務(wù)人員招聘錄用條件之一。
整改結(jié)果：未取得會(huì)計(jì)證人員將在20xx年6 月份深圳財(cái)政局會(huì)計(jì)證資格考試報(bào)名期間內(nèi)考取，12 月參加財(cái)會(huì)電算化考試，預(yù)計(jì)年底可取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)。
2. 會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況
存在的問(wèn)題：對(duì)合并范圍往來(lái)定期對(duì)賬，每月一次明細(xì)賬核對(duì)，只是核對(duì)正確，未對(duì)結(jié)果簽字確認(rèn)。
整改措施：進(jìn)一步明確、規(guī)范各會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)，完善各往來(lái)對(duì)賬手續(xù)，從此次財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查之日起銷(xiāo)售會(huì)計(jì)已按月及時(shí)與蘇州、南昌子公司往來(lái)對(duì)賬，在次月10 號(hào)前完成對(duì)賬工作，由雙方簽章確認(rèn)，現(xiàn)已遵照?qǐng)?zhí)行。
整改結(jié)果：從20xx 年11 月起銷(xiāo)售會(huì)計(jì)已對(duì)內(nèi)部往來(lái)對(duì)賬雙方簽章確認(rèn)，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。
3. 資金管理和控制情況
存在問(wèn)題：
(1).出納人員獲取部分銀行未實(shí)施快遞派送的銀行對(duì)帳單;(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核。
整改措施：
(1).明確出納崗位工作職責(zé)，加強(qiáng)出納工作管理，更換由其他會(huì)計(jì)人員從銀行索取銀行對(duì)帳單，做到相互牽制，明確責(zé)任;
(2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專(zhuān)人復(fù)核，在每一賬戶(hù)銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對(duì)銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對(duì)銀行存款明細(xì)科目，以防相關(guān)表檔遺漏。
整改結(jié)果：
(1).出納人員從銀行獲取銀行對(duì)賬單，已整改安排由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員從銀行索取銀行對(duì)帳單。
(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專(zhuān)人復(fù)核，已整改由資金部負(fù)責(zé)人復(fù)核，并且簽名確認(rèn)。
4、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況
存在問(wèn)題：公司財(cái)務(wù)制度體系建設(shè)不完善，相關(guān)制度沒(méi)有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒(méi)有形成書(shū)面制度文件。
整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)制度，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，完善相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實(shí)際執(zhí)行的制度書(shū)面固化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時(shí)修訂更新相關(guān)制度。
整改結(jié)果：現(xiàn)已補(bǔ)充部分制度：如《會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等。后續(xù)據(jù)實(shí)補(bǔ)充修訂，進(jìn)一步完善公司制度建設(shè)，并嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。
5、母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)管理和控制情況
存在問(wèn)題：公司對(duì)子公司的資金情況進(jìn)行不定期的財(cái)務(wù)、審計(jì)專(zhuān)項(xiàng)檢查，財(cái)務(wù)、審計(jì)檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。
整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計(jì)、財(cái)務(wù)檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對(duì)子公司檢查結(jié)果形成書(shū)面報(bào)告材料。對(duì)子公司財(cái)務(wù)人員的錄用、晉升、調(diào)動(dòng)均通過(guò)母公司集團(tuán)財(cái)務(wù)中心審核，報(bào)母公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。子公司經(jīng)營(yíng)支出須經(jīng)母公司進(jìn)行審批。由子公司填寫(xiě)申請(qǐng)審批后轉(zhuǎn)深圳財(cái)務(wù)中心進(jìn)行審批，最后經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。母公司資金部負(fù)責(zé)人對(duì)子公司日常資金進(jìn)行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表到母公司資金部負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)人根據(jù)資金申請(qǐng)情況郵件指令補(bǔ)充收付款所需資金。
整改結(jié)果：公司制定發(fā)布 《內(nèi)部審計(jì)制度》，對(duì)子公司專(zhuān)項(xiàng)檢查結(jié)果出具了書(shū)面的內(nèi)部審計(jì)、檢查報(bào)告材料。通過(guò)整改，進(jìn)一步加強(qiáng)巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程、切實(shí)履行好資金審批權(quán)限，不斷提升財(cái)務(wù)、審計(jì)檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)安全。
會(huì)計(jì)自查報(bào)告4
按照《縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查工作的通知》文件要求，縣志辦高度重視此項(xiàng)工作的開(kāi)展，及時(shí)組織專(zhuān)人結(jié)合單位實(shí)際，對(duì)本單位預(yù)決算、財(cái)政資金使用、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及內(nèi)控制度的實(shí)施等情況進(jìn)行認(rèn)真自查�，F(xiàn)將我辦會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查工作自查情況報(bào)告如下：
一、嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定完成單位預(yù)算
20xx年度單位預(yù)算與國(guó)家的方針政策和財(cái)務(wù)制度的匹配，貫徹了量力而行和盡力而為的原則;單位預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度與計(jì)劃進(jìn)度的實(shí)現(xiàn)同步程度。本年度單位合理保管和使用固定資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)賬實(shí)、賬賬、賬表全相符，保證其他各項(xiàng)資產(chǎn)的安全、合理、有效使用。單位各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度與管理措施符合國(guó)家的有關(guān)規(guī)定，與單位的主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)相適應(yīng)，進(jìn)一步健全和完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度和管理措施，以利于提高單位的財(cái)務(wù)管理水平。
二、加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的管理
固定資產(chǎn)是單位開(kāi)展業(yè)務(wù)和其他活動(dòng)的重要物質(zhì)條件，種類(lèi)多，規(guī)格不一。我辦對(duì)這方面的管理，財(cái)務(wù)人員在平時(shí)的報(bào)銷(xiāo)工作中，對(duì)那些該記入固定資產(chǎn)而沒(méi)有辦理固定資產(chǎn)入庫(kù)手續(xù)的，督促經(jīng)辦人員及時(shí)進(jìn)行資產(chǎn)登記，并定期與使用情況進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符，通過(guò)清查盤(pán)點(diǎn)能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)和堵塞管理中的漏洞，妥善處理和解決管理中出現(xiàn)的各種問(wèn)題，制定相應(yīng)的改進(jìn)措施，確保固定資產(chǎn)的安全和完整。
三、重視日常財(cái)務(wù)收支管理
收支管理是一個(gè)單位財(cái)務(wù)管理工作的重中之重，加強(qiáng)收支管理，既是緩解資金供需矛盾，為改善工作的.需要，也是貫徹執(zhí)行政府一切大政方針的體現(xiàn)。為加強(qiáng)這一管理，單位建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，使財(cái)務(wù)日常工作做到有法可依，有章可循，實(shí)現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。對(duì)一切開(kāi)支嚴(yán)格按財(cái)務(wù)制度辦理，極大地提高資金的使用效益，達(dá)到了節(jié)約支出的目的。
四、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)內(nèi)控管理
為加強(qiáng)本單位厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)，進(jìn)一步規(guī)范公務(wù)支出和公款消費(fèi)，我辦嚴(yán)格按照內(nèi)控制度執(zhí)行財(cái)政預(yù)算管理和資金使用，嚴(yán)控相關(guān)資金支出和審批程序。使用資金額度在4000元以?xún)?nèi)的由單位財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意；資金額度在4000元及以上的需單位分管領(lǐng)導(dǎo)簽字和單位主要負(fù)責(zé)人簽字同意。
經(jīng)認(rèn)真自查：我辦無(wú)資金挪用、虛列預(yù)算支出等違法違規(guī)行為發(fā)生；不涉及上級(jí)劃撥資金、農(nóng)村合作社資金及惠民補(bǔ)貼資金。在財(cái)務(wù)工作中能?chē)?yán)格遵守內(nèi)控制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
會(huì)計(jì)自查報(bào)告5
根據(jù)《中華人民共和國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師法》、《注冊(cè)會(huì)計(jì)師注冊(cè)辦法》（財(cái)政部第25號(hào)令）以及《注冊(cè)會(huì)計(jì)師任職資格檢查辦法》（會(huì)協(xié)[20xx]9號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將本市開(kāi)展20xx年度注冊(cè)會(huì)計(jì)師任職資格檢查（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“年檢”）的有關(guān)規(guī)定通知如下，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
一、年檢對(duì)象
凡20xx年12月31日前經(jīng)批準(zhǔn)注冊(cè)的中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師，均應(yīng)接受年檢。
二、年檢內(nèi)容
1、注冊(cè)會(huì)計(jì)師是否專(zhuān)職在會(huì)計(jì)師事務(wù)所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“事務(wù)所”）工作；
2、注冊(cè)會(huì)計(jì)師20xx年度開(kāi)展業(yè)務(wù)情況；
3、注冊(cè)會(huì)計(jì)師20xx年度有無(wú)受過(guò)刑事處罰；有無(wú)在工作中因犯嚴(yán)重錯(cuò)誤而受到行政處罰及撤職以上的處分；
4、注冊(cè)會(huì)計(jì)師20xx年度參加繼續(xù)教育培訓(xùn)情況；
5、注冊(cè)會(huì)計(jì)師20xx年度個(gè)人會(huì)費(fèi)繳納情況；
6、應(yīng)該進(jìn)行年檢的其他內(nèi)容。
三、年檢條件
�。ㄒ唬┓簿哂邢铝星樾沃坏淖�(cè)會(huì)計(jì)師，年檢不予通過(guò)：
1、依法被撤銷(xiāo)注冊(cè)，或者吊銷(xiāo)注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)的；
2、未在會(huì)計(jì)師事務(wù)所專(zhuān)職執(zhí)業(yè)的；
3、自行停止執(zhí)行注冊(cè)會(huì)計(jì)師業(yè)務(wù)滿(mǎn)一年的；
4、完全喪失民事行為能力的；
5、受刑事處罰的；
6、以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)的；
7、其他不適合擔(dān)任中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師的情形。
�。ǘ┓簿哂邢铝星樾沃坏淖�(cè)會(huì)計(jì)師，暫緩?fù)ㄟ^(guò)年檢：
1、受到行政處罰，尚未期滿(mǎn)的；
2、在20xx年業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查中被查出有執(zhí)業(yè)質(zhì)量問(wèn)題，尚在處理中的；
3、20xx至20xx二年累計(jì)未完成80學(xué)時(shí)繼續(xù)教育培訓(xùn)，或于20xx年上半年批準(zhǔn)注冊(cè)，當(dāng)年未完成30學(xué)時(shí)繼續(xù)教育培訓(xùn)，且無(wú)正當(dāng)理由的；
4、所在事務(wù)所不符合法定建所條件的；
5、所在事務(wù)所未按規(guī)定足額繳納團(tuán)體會(huì)費(fèi)的；
6、未按規(guī)定足額繳納個(gè)人會(huì)費(fèi)的。
四、事務(wù)所應(yīng)報(bào)送的年檢材料
1、事務(wù)所開(kāi)展年檢工作情況的報(bào)告；
2、《會(huì)計(jì)師事務(wù)所基本情況表》；
3、《股東(合伙人)基本情況表》；
4、《注冊(cè)會(huì)計(jì)師任職資格檢查基本情況表》；
5、《注冊(cè)會(huì)計(jì)師任職資格檢查基本情況匯總表》；
6、《注冊(cè)會(huì)計(jì)師未參加本所任職資格檢查人員匯總表》；
7、《20xx－20xx年度培訓(xùn)周期注冊(cè)會(huì)計(jì)師接受后續(xù)教育培訓(xùn)情況統(tǒng)計(jì)表》；
8、《已離所股東未辦理工商變更登記手續(xù)人員名單匯總表》；
9、20xx年1月由工商行政管理局打印的本所全體股東名冊(cè)；
10、每個(gè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師在20xx年度出具的業(yè)務(wù)報(bào)告二份（復(fù)印件，不含工作底稿）；
11、20xx年末《上海市個(gè)人繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)核定表（實(shí)時(shí)）》（退休人員提供有效的聘用合同復(fù)印件，未達(dá)到法定退休年齡的退休人員，需另附退休證明復(fù)印件；外省市人員來(lái)滬辦理臨時(shí)居住證的，提供交納綜合保險(xiǎn)憑證；分所注冊(cè)會(huì)計(jì)師的人事關(guān)系在總所的，可提供當(dāng)?shù)厣绫C(jī)構(gòu)打印的在總所交納養(yǎng)老金憑證）。
五、具有以下情形之一的注冊(cè)會(huì)計(jì)師，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，直接向上海市注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)市注協(xié)）提交《注冊(cè)會(huì)計(jì)師任職資格檢查基本情況表》及有關(guān)材料：
�。ㄒ唬┮褟脑聞�(wù)所轉(zhuǎn)出，擬加入其他事務(wù)所或正在申請(qǐng)?jiān)O(shè)立事務(wù)所的（請(qǐng)附原事務(wù)所退工單或終止用工證明）；
�。ǘ┱谵k理事務(wù)所清算的責(zé)任人；
�。ㄈ┦凶f(xié)認(rèn)可的其他情形。
六、年檢步驟
1、各事務(wù)所組織本所注冊(cè)會(huì)計(jì)師認(rèn)真學(xué)習(xí)本通知規(guī)定，20xx年1月1日至1月20日，注冊(cè)會(huì)計(jì)師須向其所在的事務(wù)所提交《注冊(cè)會(huì)計(jì)師任職資格檢查基本情況表》，經(jīng)董事會(huì)討論審查后，由事務(wù)所主任會(huì)計(jì)師在該表上代表事務(wù)所簽署意見(jiàn)；
2、各事務(wù)所應(yīng)當(dāng)根據(jù)本通知的規(guī)定，對(duì)本事務(wù)所注冊(cè)會(huì)計(jì)師的年檢工作開(kāi)展情況寫(xiě)出報(bào)告，填寫(xiě)《會(huì)計(jì)師事務(wù)所基本情況表》、《股東（合伙人）基本情況表》、《注冊(cè)會(huì)計(jì)師任職資格檢查基本情況匯總表》、《注冊(cè)會(huì)計(jì)師未參加本所任職資格檢查人員（含已離所未辦妥轉(zhuǎn)所手續(xù)人員）匯總表》、《20xx－20xx年度培訓(xùn)周期注冊(cè)會(huì)計(jì)師接受后續(xù)教育培訓(xùn)情況統(tǒng)計(jì)表》、《已離所股東未辦理工商變更登記手續(xù)人員名單匯總表》；
3、各事務(wù)所應(yīng)于20xx年1月31日前，將上述報(bào)告、表格及有關(guān)資料（為便于材料歸檔，請(qǐng)使用A4紙張）連同所有注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)證書(shū)一并報(bào)送市注協(xié)；
4、市注協(xié)對(duì)事務(wù)所上報(bào)的年檢材料進(jìn)行審查，并根據(jù)需要到事務(wù)所組織實(shí)地抽查；
5、市注協(xié)審查完畢，在《注冊(cè)會(huì)計(jì)師任職資格檢查基本情況表》中簽署審查意見(jiàn)，在年檢通過(guò)的.注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)上加蓋“年檢專(zhuān)用章”；
6、市注協(xié)將對(duì)通過(guò)年檢的注冊(cè)會(huì)計(jì)師在本市主要報(bào)刊上及上海市注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)網(wǎng)站上進(jìn)行公告，同時(shí)以文件形式發(fā)送到各事務(wù)所。
七、工作要求
1、注冊(cè)會(huì)計(jì)師和事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對(duì)所填報(bào)內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的弄虛作假情況，市注協(xié)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，視情節(jié)給予行業(yè)內(nèi)通報(bào)批評(píng)或注銷(xiāo)注冊(cè)、撤銷(xiāo)注冊(cè)等處理。
2、注冊(cè)會(huì)計(jì)師因病不能填寫(xiě)《注冊(cè)會(huì)計(jì)師任職資格檢查基本情況表》的，可委托本事務(wù)所內(nèi)的其他注冊(cè)會(huì)計(jì)師代為填寫(xiě)，并出具相關(guān)病歷或其他證實(shí)患病的材料。在注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名欄，被委托人應(yīng)簽署本人姓名及注冊(cè)會(huì)計(jì)師編號(hào)。
3、截至當(dāng)年6月30日，對(duì)于無(wú)故不參加檢查、不履行會(huì)員義務(wù)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師，市注協(xié)將予以行業(yè)內(nèi)通報(bào)批評(píng)；截至當(dāng)年9月30日，對(duì)仍不參加檢查、不履行會(huì)員義務(wù)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師，市注協(xié)將予以公開(kāi)譴責(zé)。
4、事務(wù)所不為本所注冊(cè)會(huì)計(jì)師申報(bào)檢查的，接到注冊(cè)會(huì)計(jì)師的申訴后，市注協(xié)將要求事務(wù)所限期申報(bào)。超過(guò)規(guī)定期限，事務(wù)所仍未申報(bào)的，市注協(xié)將視情節(jié)給予行業(yè)內(nèi)通報(bào)批評(píng)或公開(kāi)譴責(zé)。
5、未通過(guò)年檢、暫緩?fù)ㄟ^(guò)年檢及未按規(guī)定參加20xx年年檢的注冊(cè)會(huì)計(jì)師，自第一批通過(guò)年檢名單公告發(fā)布后，不得再?gòu)氖伦?cè)會(huì)計(jì)師業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)暫停執(zhí)業(yè)。暫緩?fù)ㄟ^(guò)年檢的注冊(cè)會(huì)計(jì)師須待通過(guò)年檢的公告發(fā)布后才能繼續(xù)執(zhí)業(yè)。
6、市注協(xié)將對(duì)未通過(guò)年檢的注冊(cè)會(huì)計(jì)師撤銷(xiāo)注冊(cè)，收回其注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)和注冊(cè)會(huì)計(jì)師專(zhuān)用章。
7、事務(wù)所應(yīng)參加年檢注冊(cè)會(huì)計(jì)師人數(shù)以20xx年末數(shù)為準(zhǔn)，20xx年1月1日起市注協(xié)暫停收取注冊(cè)會(huì)計(jì)師轉(zhuǎn)所材料一個(gè)月，對(duì)2月1日以后辦理轉(zhuǎn)所的注冊(cè)會(huì)計(jì)師，市注協(xié)在發(fā)布年檢公告時(shí)不再調(diào)整其所在事務(wù)所的名稱(chēng)。
8、不參加年檢的注冊(cè)會(huì)計(jì)師的證書(shū)和注冊(cè)會(huì)計(jì)師專(zhuān)用章應(yīng)由事務(wù)所負(fù)責(zé)收回并上交市注協(xié)注冊(cè)部；
9、離所轉(zhuǎn)非執(zhí)業(yè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師如果是股東的，事務(wù)所應(yīng)同時(shí)辦妥股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)。
附件：1、《會(huì)計(jì)師事務(wù)所（分所）基本情況表》；略）
2、《股東(合伙人)基本情況表》；（略）
3、《注冊(cè)會(huì)計(jì)師任職資格檢查基本情況表》；（略）
4、《注冊(cè)會(huì)計(jì)師任職資格檢查基本情況匯總表》； （略）
5、《注冊(cè)會(huì)計(jì)師未參加本所任職資格檢查人員匯總表》； （略）
6、《20xx－20xx年度培訓(xùn)周期注冊(cè)會(huì)計(jì)師接受后續(xù)教育培訓(xùn)情況統(tǒng)計(jì)表》；（略）
7、《已離所股東未辦理工商變更登記手續(xù)人員名單匯總表》。 （略）
會(huì)計(jì)自查報(bào)告6
xx年8月，公司開(kāi)始對(duì)《自查報(bào)告》中列示的問(wèn)題及不足之處進(jìn)行整改完善，逐項(xiàng)落實(shí)整改措施�，F(xiàn)公司完成了各項(xiàng)整改工作，將本次專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的開(kāi)展?fàn)顩r、自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及整改狀況報(bào)告如下：
一、規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的開(kāi)展?fàn)顩r
公司對(duì)規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)高度重視，活動(dòng)的開(kāi)展有組織、有計(jì)劃、有步驟地進(jìn)行，具體開(kāi)展?fàn)顩r如下：
1、xx年6月25日，根據(jù)《通知》要求，公司成立了以董事長(zhǎng)為組長(zhǎng)的專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)小組，并對(duì)此次專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的前期工作做了相關(guān)部署。
2、xx年6月26日～8月15日，財(cái)務(wù)中心和各子公司財(cái)務(wù)中心展開(kāi)了全面、深入的自查活動(dòng)，并對(duì)自查活動(dòng)的開(kāi)展?fàn)顩r、自查資料及自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行總結(jié)分析，出具自查報(bào)告，提交審計(jì)委員會(huì)及董事會(huì)審議。在此期間，對(duì)自查階段發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，財(cái)務(wù)中心和各子公司財(cái)務(wù)部門(mén)按照自查報(bào)告中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)要求，以及各級(jí)主管部門(mén)的指導(dǎo)意見(jiàn)，逐一落實(shí)整改方案，職責(zé)到人。
3、xx年8月16日～20日，自查整改工作小組組長(zhǎng)、副組長(zhǎng)對(duì)財(cái)務(wù)中心各崗位及子公司財(cái)務(wù)中心的整改狀況以現(xiàn)場(chǎng)檢查、詢(xún)問(wèn)等方式進(jìn)行內(nèi)部檢查和落實(shí)。
4、xx年8月31日，出具整改報(bào)告，提交審計(jì)委員會(huì)和董事會(huì)審議。
二、自查問(wèn)題的整改狀況
根據(jù)整改方案，公司對(duì)《自查報(bào)告》中的問(wèn)題進(jìn)行了認(rèn)真整改，包括財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作、財(cái)務(wù)管理制度等資料：
(一)財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本狀況
1、會(huì)計(jì)人員的工作崗位實(shí)際實(shí)行定期輪換，會(huì)計(jì)人員任用實(shí)際采取了回避，但未構(gòu)成書(shū)面制度。
整改狀況：公司已修訂了財(cái)務(wù)管理制度，明確會(huì)計(jì)人員的工作崗位實(shí)行定期輪換，規(guī)定關(guān)鍵崗位會(huì)計(jì)人員每2年輪崗;明確會(huì)計(jì)人員任用回避制度，如公司領(lǐng)導(dǎo)的親屬不得擔(dān)任公司的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員。公司領(lǐng)導(dǎo)、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員的`親屬不得在公司會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)中擔(dān)任出納工作。
(二)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性狀況
1、會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱手續(xù)未嚴(yán)格按相應(yīng)規(guī)定辦理。
整改狀況：加強(qiáng)了會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱的管理，擬訂了《會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱申請(qǐng)單》，會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱和復(fù)印時(shí)申請(qǐng)人填制申請(qǐng)單，履行財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)手續(xù)。
(三)資金管理和控制狀況
1、未對(duì)支票購(gòu)買(mǎi)、注銷(xiāo)進(jìn)行記錄。
整改狀況：加強(qiáng)了對(duì)票據(jù)的管理，出納已建立支票登記簿，對(duì)支票購(gòu)買(mǎi)、注銷(xiāo)進(jìn)行了登記記錄。
(四)財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行狀況
1、公司財(cái)務(wù)管理制度中沒(méi)有對(duì)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正制定相應(yīng)的職責(zé)追究條款。
整改狀況：完善公司財(cái)務(wù)管理制度，追加了包括重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正在內(nèi)的追究職責(zé)條款。
2、公司財(cái)務(wù)管理制度中暫無(wú)明文規(guī)定會(huì)計(jì)政策變更、會(huì)計(jì)估計(jì)變更的審批程序，暫無(wú)明文規(guī)定會(huì)計(jì)重大差錯(cuò)更正、預(yù)計(jì)負(fù)債等或有事項(xiàng)、資產(chǎn)減值的確認(rèn)流程、審批程序。
整改狀況：修訂并完善了財(cái)務(wù)管理制度體系，明確了會(huì)計(jì)政策變更、會(huì)計(jì)估計(jì)變更審批程序，明確會(huì)計(jì)重大差錯(cuò)更正、預(yù)計(jì)負(fù)債等或有事項(xiàng)、資產(chǎn)減值的確認(rèn)流程、審批程序。
三、本次專(zhuān)項(xiàng)自查活動(dòng)工作總結(jié)
規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作是一項(xiàng)長(zhǎng)期的工作，公司將以本次專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)工作為起點(diǎn)，繼續(xù)認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)法律、法規(guī)和有關(guān)部門(mén)規(guī)章制度，進(jìn)一步增強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的意識(shí)，繼續(xù)健全和完善公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度建設(shè)，不斷提高規(guī)范運(yùn)作意識(shí)和水平，不斷提高了財(cái)務(wù)人員基本素質(zhì)和財(cái)務(wù)管理水平，鞏固此次活動(dòng)效果，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東合法利益，為公司長(zhǎng)遠(yuǎn)健康發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
會(huì)計(jì)自查報(bào)告7
為了認(rèn)真貫徹落實(shí)****縣財(cái)政局*縣財(cái)辦[20xx]50號(hào)文件，關(guān)于開(kāi)展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知精神，我公司于20xx年5月14日召集財(cái)務(wù)部、審計(jì)部等相關(guān)人員召開(kāi)了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化自查工作會(huì)議，傳達(dá)《通知》精神，安排部署會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化自查工作，認(rèn)真按照文件的要求，對(duì)照《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》逐項(xiàng)落實(shí)自查自糾�，F(xiàn)將我公司關(guān)于開(kāi)展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化自查的工作情況作如下報(bào)告：
一、本次會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的自查范圍主要包括：
原始憑證的取得、審核；會(huì)計(jì)憑證的填制、審核、傳遞、保管；會(huì)計(jì)賬薄的設(shè)置、登記、核對(duì)、結(jié)賬；會(huì)計(jì)報(bào)表的編制、審核；會(huì)計(jì)檔案的歸檔、保管、移交、銷(xiāo)毀；會(huì)計(jì)崗位責(zé)任的劃分；會(huì)計(jì)監(jiān)督等。
二、我公司在抓好會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范中做了以下幾個(gè)方面的工作：
1.組織學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》，提高單位負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)人員的素質(zhì)。增強(qiáng)財(cái)會(huì)人員的法制觀(guān)念，自覺(jué)遵守、執(zhí)行會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范。
2.結(jié)合會(huì)計(jì)年檢和職稱(chēng)考試對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行培訓(xùn)，掌握《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的各項(xiàng)要求，規(guī)范會(huì)計(jì)行為，做好會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作。
3.加強(qiáng)會(huì)計(jì)工作的管理和監(jiān)督，建立和完善激勵(lì)機(jī)制，調(diào)動(dòng)會(huì)計(jì)人員工作的'積極性，依法做好會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督工作，提高財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督的水平。
4.建立健全內(nèi)部會(huì)計(jì)制度，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督，建立會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制制度和稽核制度。
三、通過(guò)認(rèn)真開(kāi)展自查，我公司財(cái)務(wù)工
作在基本符合《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求的同時(shí)，也存在著不足。
1. 會(huì)計(jì)憑證摘要內(nèi)容填寫(xiě)太過(guò)簡(jiǎn)短，隨意性較大。
2.原始記錄的格式、內(nèi)容、填制方法有待統(tǒng)一。
四、針對(duì)上述情況制定以下整改措施：
1.每年組織會(huì)計(jì)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。
2.加強(qiáng)會(huì)計(jì)憑證摘要的填寫(xiě)，做到填寫(xiě)內(nèi)容簡(jiǎn)潔清楚。
3.加強(qiáng)原始憑證的管理，統(tǒng)一原始記錄的格式、內(nèi)容和填制方法。
自查單位：*****
會(huì)計(jì)自查報(bào)告8
根據(jù)《財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展“會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動(dòng)的通知》、《財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作檢查的通知》文件要求，為切實(shí)做好史志辦財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的自查自糾、整改提高，對(duì)照檢查內(nèi)容，結(jié)合我辦實(shí)際情況，針對(duì)容易發(fā)生問(wèn)題的.主要環(huán)節(jié)進(jìn)行自查，報(bào)告如下：
一、高度重視，全面檢查
史志辦領(lǐng)導(dǎo)高度重視這項(xiàng)工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件和規(guī)定，提出對(duì)開(kāi)展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的總體要求：認(rèn)真貫徹實(shí)施會(huì)計(jì)法律法規(guī)，積極采取措施，通過(guò)強(qiáng)化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作管理和監(jiān)督檢查，著力推進(jìn)史志辦會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作上新水平。為使工作取得實(shí)效，史志辦研究制訂切實(shí)可行的檢查工作實(shí)施方案，明確工作任務(wù)和目標(biāo)。及時(shí)了解會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的自查和整改情況，組織會(huì)計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，進(jìn)一步增強(qiáng)會(huì)計(jì)人員對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的了解，并能夠高度重視，積極參與自查整改工作，切實(shí)做好財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)工作，共同促進(jìn)史志辦的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)工作。
二、全面自查、認(rèn)真整改
對(duì)照通知要求，史志辦將自查內(nèi)容進(jìn)行細(xì)化分解，進(jìn)一步明確分工和職責(zé)。按會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范要求，對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表等進(jìn)行了系統(tǒng)整理，并依照會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作量化測(cè)評(píng)各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格進(jìn)行了自查，從自查情況來(lái)看，史志辦會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作能按照《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化實(shí)施細(xì)則》等規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)崗位，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督、切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部會(huì)計(jì)制度建設(shè)。但在自查中也發(fā)現(xiàn)如下問(wèn)題：
內(nèi)部會(huì)計(jì)制度有待進(jìn)一步健全和完善。針對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，史志辦采取各種有效措施，及時(shí)進(jìn)行整改、糾正，明確相關(guān)責(zé)任并落實(shí)到人。在整改過(guò)程中，堅(jiān)持標(biāo)本兼治，注重增強(qiáng)內(nèi)部約束機(jī)制，逐步提高會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化、制度化、科學(xué)化水平。主要做法如下：
1、加強(qiáng)制度建設(shè)。按照建立內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度的規(guī)范化要求，制訂了《史志辦財(cái)務(wù)稽核制度》、《史志辦財(cái)務(wù)分析制度》等有關(guān)文件。
2、規(guī)范會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)流程。結(jié)合會(huì)計(jì)規(guī)范化要求對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行整合，加大財(cái)務(wù)監(jiān)控力度，會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理水平進(jìn)一步提高。
3、按會(huì)計(jì)崗位不相容職務(wù)分離原則設(shè)置崗位并配備合格會(huì)計(jì)人員，并實(shí)行會(huì)計(jì)輪崗交流。對(duì)會(huì)計(jì)崗位設(shè)置進(jìn)行全方位調(diào)整，有效地提高會(huì)計(jì)人員一崗多能的水平，加強(qiáng)了內(nèi)控制度的落實(shí)。
史志辦將以此次檢查活動(dòng)為契機(jī)，進(jìn)一步提高史志辦會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范管理。重視提高會(huì)計(jì)人員素質(zhì)，有計(jì)劃地吸收、培養(yǎng)業(yè)務(wù)骨干,改善財(cái)會(huì)隊(duì)伍結(jié)構(gòu)，提高財(cái)會(huì)人員的綜合素質(zhì)和適應(yīng)新形勢(shì)發(fā)展要求的應(yīng)變能力。牢固樹(shù)立起依法理財(cái)?shù)幕纠砟�，全面提升�?cái)會(huì)隊(duì)伍素質(zhì)，建立會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的長(zhǎng)效機(jī)制。
會(huì)計(jì)自查報(bào)告9
根據(jù)市財(cái)政局《關(guān)于開(kāi)展“會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動(dòng)的通知》（許財(cái)會(huì)[20xx]12號(hào)）和《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)<河南省財(cái)政廳關(guān)于開(kāi)展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作檢查的通知>的通知》（許財(cái)會(huì)[20xx]13號(hào)）文件精神，對(duì)我中心會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置情況、會(huì)計(jì)人員持證上崗情況、會(huì)計(jì)憑證規(guī)范情況、會(huì)計(jì)賬薄規(guī)范情況、財(cái)務(wù)報(bào)告規(guī)范情況、會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)范情況、會(huì)計(jì)內(nèi)部控制規(guī)范情況、財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行了全面自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
一、基本情況：
許昌市企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)中心現(xiàn)有職工36名，主要職責(zé)為為市直城鎮(zhèn)企業(yè)職工提供養(yǎng)老保險(xiǎn)社會(huì)統(tǒng)籌服務(wù)，包括養(yǎng)老保險(xiǎn)本金征集、離退休職工工資發(fā)放、參保在職職工保險(xiǎn)基金管理等。
我中心嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求開(kāi)展日常會(huì)計(jì)工作，夯實(shí)會(huì)計(jì)工作基礎(chǔ)，建立會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化長(zhǎng)效機(jī)制，健全內(nèi)部會(huì)計(jì)管理和控制制度，提升會(huì)計(jì)職能，不斷提高會(huì)計(jì)工作管理水平，維護(hù)我中心日常會(huì)計(jì)工作秩序，確保會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的真實(shí)、完整和國(guó)家財(cái)產(chǎn)的安全。
二、各項(xiàng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作量化指標(biāo)落實(shí)情況：
1、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)方面。嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)崗位，配備專(zhuān)職會(huì)計(jì)人員；明確會(huì)計(jì)各崗位職責(zé)，會(huì)計(jì)人員持證上崗；任用會(huì)計(jì)人員實(shí)行回避制度；會(huì)計(jì)工作交接合規(guī)；會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)范。
2、會(huì)計(jì)核算方面。嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)會(huì)計(jì)制度，會(huì)計(jì)憑證的格式、內(nèi)容、填制方式、審核程序均符合會(huì)計(jì)制度要求，賬薄的設(shè)置、啟用、登記、結(jié)賬、錯(cuò)誤更正方法均合規(guī)；會(huì)計(jì)科目設(shè)置、核算均規(guī)定執(zhí)行，會(huì)計(jì)報(bào)表合規(guī)、合法、準(zhǔn)確。
3、會(huì)計(jì)監(jiān)督方面。會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證和違反國(guó)家統(tǒng)一的財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)按照《會(huì)計(jì)法》規(guī)定的進(jìn)行監(jiān)督；建立并執(zhí)行我中心內(nèi)部控制制度；接受外部監(jiān)督。
三、主要措施：
1、領(lǐng)導(dǎo)重視，財(cái)務(wù)人員工作負(fù)責(zé)，中心配有專(zhuān)門(mén)的'財(cái)務(wù)辦公室，配有專(zhuān)職財(cái)務(wù)人員2人，財(cái)務(wù)資料柜5個(gè)；中心主任經(jīng)常詢(xún)問(wèn)財(cái)務(wù)運(yùn)行情況和聽(tīng)取財(cái)務(wù)工作匯報(bào)。
2、財(cái)務(wù)人員具有一定的專(zhuān)業(yè)理論素養(yǎng)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力，能按照《會(huì)計(jì)工作基礎(chǔ)規(guī)范》的有關(guān)財(cái)經(jīng)規(guī)定記賬，會(huì)計(jì)科目使用合理，平時(shí)報(bào)表準(zhǔn)確、及時(shí)，數(shù)據(jù)真實(shí)；財(cái)務(wù)人員能對(duì)當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當(dāng)天登記入賬，日記帳做到日清日結(jié)，并根據(jù)各項(xiàng)資金的性質(zhì)，嚴(yán)格做到專(zhuān)款專(zhuān)用。3、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益；明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。
4、中心成立了理財(cái)小組，定期檢驗(yàn)監(jiān)督財(cái)務(wù)運(yùn)行情況，大項(xiàng)支出經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議研究決定。
我中心將繼續(xù)嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，開(kāi)展日常會(huì)計(jì)工作，不斷建立規(guī)范科學(xué)的會(huì)計(jì)工作秩序，提高財(cái)務(wù)管理水平和資金使用效益，促進(jìn)中心會(huì)計(jì)工作規(guī)范、健康發(fā)展。
二〇xx年六月
會(huì)計(jì)自查報(bào)告10
根據(jù)《農(nóng)村信用合作聯(lián)社案件風(fēng)險(xiǎn)隱患清查與綜合治理活動(dòng)實(shí)施方案》，為了深入貫徹落實(shí)銀監(jiān)部門(mén)監(jiān)管意見(jiàn)及省聯(lián)社、市辦會(huì)議精神結(jié)合我社的實(shí)際情況，我社制定了具體案件專(zhuān)項(xiàng)治理工作自查方案，并組織全體職工對(duì)此項(xiàng)工作進(jìn)行了全面的學(xué)習(xí)。通過(guò)學(xué)習(xí)，我深刻領(lǐng)會(huì)了專(zhuān)項(xiàng)治理工作旨在以案件專(zhuān)項(xiàng)治理為契機(jī)，目的在于加強(qiáng)制度建設(shè)、強(qiáng)化監(jiān)督檢查，增強(qiáng)法紀(jì)觀(guān)念和遵守規(guī)章制度的自覺(jué)性，有效遏制案件高發(fā)的勢(shì)頭，確保我縣信用社安全、合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。使我明白執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程的重要性、必要性，進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到違反規(guī)章制度操作規(guī)程的危害性。
根據(jù)實(shí)施方案，我利用工余時(shí)間，對(duì)相關(guān)規(guī)章制度和操作規(guī)程進(jìn)行了再次學(xué)習(xí)。通過(guò)學(xué)習(xí)，加深了對(duì)各項(xiàng)規(guī)章制度和操作規(guī)程的印象，對(duì)自己從事的前臺(tái)柜員崗位進(jìn)行自查，對(duì)自己工作、學(xué)習(xí)和生活一一進(jìn)行了回顧，目的在于查找操作中的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，以便于及時(shí)補(bǔ)缺補(bǔ)漏，及時(shí)整改，逐步完善。下面將自查結(jié)果報(bào)告如下；
一、業(yè)務(wù)方面
1、自從事三級(jí)柜員以來(lái)，任的安排下，從事本單位的前臺(tái)服務(wù)工作，負(fù)責(zé)辦理日長(zhǎng)工作中的儲(chǔ)蓄、貸款的電腦操作、銀聯(lián)卡的簽發(fā)及現(xiàn)金存取、及電腦的結(jié)算業(yè)務(wù)等。但是，在日常工作中，經(jīng)常還存在業(yè)務(wù)不夠精練，工作思想不夠先進(jìn)、及時(shí)反應(yīng)工作情況方面做得不夠好，不能主動(dòng)及時(shí)向主任提供這方面的信息。由于我社人員配置較緊， 1
無(wú)法經(jīng)常組織員工進(jìn)行系統(tǒng)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，這就容易造成內(nèi)勤人員關(guān)于業(yè)務(wù)操作方面理解不一致，會(huì)出現(xiàn)個(gè)別崗位能力較為薄弱的現(xiàn)象，頂崗不及時(shí)，儲(chǔ)戶(hù)反應(yīng)等待時(shí)間長(zhǎng)的問(wèn)題。
2、在做好各項(xiàng)內(nèi)控制度落實(shí)的同時(shí)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決業(yè)務(wù)中碰到的疑難問(wèn)題，及時(shí)發(fā)現(xiàn)工作中存在的問(wèn)題與薄弱環(huán)節(jié)，提出整改意見(jiàn)，積極采取措施加以防范與整改，并及時(shí)向主任匯報(bào)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，取得領(lǐng)導(dǎo)的支持，以使各項(xiàng)制度的執(zhí)行更加到位。
3、認(rèn)真做好信用社現(xiàn)金及重要空白憑證的管理。嚴(yán)格按照重要空白憑證的領(lǐng)用手續(xù)，做好重空的領(lǐng)用登記，確保憑證的使用、銷(xiāo)號(hào)有序、合規(guī)，避免出現(xiàn)遺失；加強(qiáng)現(xiàn)金管理，在保證資金安全的同時(shí)，最大限度地壓縮現(xiàn)金資產(chǎn)的'占用。堅(jiān)持每天不少于三次對(duì)現(xiàn)金、重空實(shí)地檢查。
4、能夠嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)、出納、結(jié)算、財(cái)務(wù)制度和操作規(guī)程，堅(jiān)持《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作35條禁令》，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行正確的賬務(wù)處理和核算，及時(shí)糾正差錯(cuò)，正確審查和辦理支票、存折（存單）、印鑒掛失手續(xù)，按規(guī)定做好查詢(xún)、凍結(jié)等財(cái)務(wù)處理手續(xù)，保證辦理的每筆業(yè)務(wù)無(wú)疑問(wèn)、無(wú)差錯(cuò)。
5．正確執(zhí)行一級(jí)柜員的操作制度，嚴(yán)格按照規(guī)定辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，確保資金安全。對(duì)于業(yè)務(wù)中顧客有疑問(wèn)，能做到有疑必答、答必正解、對(duì)聯(lián)網(wǎng)上線(xiàn)業(yè)務(wù)做好賬務(wù)處理。大額支現(xiàn)嚴(yán)格執(zhí)行大額現(xiàn)金審批制度，并做好臺(tái)賬登記。
6、認(rèn)真執(zhí)行身份證的核查制度，儲(chǔ)蓄存款實(shí)行核查實(shí)明制度，對(duì)存單的掛失、密碼的掛失及修改等能夠安照業(yè)各流程認(rèn)真辦理。
二、“三防一�！狈矫�
在日常工作中，除了能經(jīng)常學(xué)習(xí)有關(guān)“三防一�！钡奈募猓�時(shí)常關(guān)注社會(huì)上的一些金融案件，吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，安全防范意識(shí)也逐步增強(qiáng)，不論是營(yíng)業(yè)時(shí)間還是非營(yíng)業(yè)時(shí)間都能提高警惕。營(yíng)業(yè)前，協(xié)助臨柜人員做好營(yíng)業(yè)前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，例如安全器械的到位情況、柜臺(tái)內(nèi)外的整潔與否、監(jiān)控系統(tǒng)的運(yùn)行情況等；營(yíng)業(yè)期間，用心留意柜臺(tái)外的可疑人員，協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)做好服務(wù)；營(yíng)業(yè)終了，通常在看到網(wǎng)點(diǎn)的庫(kù)款安全入箱上鎖，鎖入庫(kù)房，并且確認(rèn)無(wú)異常情況后方才離開(kāi)。日益嚴(yán)峻的治安形勢(shì)，使我更加自覺(jué)地將安全工作落實(shí)到每一個(gè)細(xì)節(jié)，消除殘留的麻痹思想。
三、自查中存在不足：
�。�、有時(shí)儲(chǔ)戶(hù)來(lái)辦理存款時(shí)，說(shuō)不會(huì)填寫(xiě)儲(chǔ)蓄憑條，由于是熟人有幫其填寫(xiě)的現(xiàn)象，接聽(tīng)電話(huà)沒(méi)有及時(shí)進(jìn)行系統(tǒng)簽退，以為就在視線(xiàn)范圍內(nèi)，沒(méi)什么大礙，其實(shí)這都是麻痹思想，不夠重視。這是35條禁令報(bào)不允許的。主要是未引起足夠重視，以為就一會(huì)兒時(shí)間沒(méi)什么關(guān)系，這也給工作留下安全隱患。
2、自已有時(shí)出現(xiàn)，不夠細(xì)致、認(rèn)真，未能做到一絲不茍。比如：會(huì)計(jì)憑證上印章有時(shí)未能及時(shí)加蓋。
3、有時(shí)業(yè)務(wù)繁忙，重空的使用、剩余等情況沒(méi)有及時(shí)登記，密碼變更也不是很及時(shí)。
四、整改措施：
通過(guò)自查認(rèn)識(shí)到自己的不足，我打算通過(guò)以下幾個(gè)方面進(jìn)行整改：
１、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高操作規(guī)范性，狠抓細(xì)節(jié)，防微杜漸；
２、認(rèn)真學(xué)習(xí)各種法律法規(guī)，做好業(yè)務(wù)上的優(yōu)質(zhì)服務(wù)工作；
�。场⒃谒枷肷霞由顚�(duì)綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)簽到、簽退、柜員卡及密碼保管重要性的認(rèn)識(shí)，并妥善保管。
我將以這次案件專(zhuān)項(xiàng)治理工作為契機(jī)，正視自身不足，積極參加縣聯(lián)社、信用社組織的學(xué)習(xí)，最短的時(shí)間內(nèi)，針對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題對(duì)照相關(guān)的制度和操作規(guī)范，逐一進(jìn)行整改，確保將每一條款、每一細(xì)則真真正正地落在實(shí)處。同時(shí)請(qǐng)身邊的同志們幫助我找出未在自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，給我提出寶貴的意見(jiàn)，我將會(huì)虛心接受，及時(shí)改正。希望領(lǐng)導(dǎo)和同志們能夠加強(qiáng)對(duì)我的監(jiān)督，幫助我進(jìn)步，使我在工作學(xué)習(xí)中不斷提高各方面的素質(zhì)，不斷增強(qiáng)抵御各種腐敗思想的能力，不斷完善自我。做一名合格的信合工作者！
會(huì)計(jì)自查報(bào)告11
XX公司財(cái)務(wù)交互檢查報(bào)告
為長(zhǎng)效保證財(cái)務(wù)工作質(zhì)量，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，夯實(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范運(yùn)作，根據(jù)《關(guān)于印發(fā)XX股份有限公司會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的通知》（XX[20xx]30號(hào)）文件精神，以及公司財(cái)務(wù)交叉檢查工作安排，XX公司于20xx年6月21日對(duì)XX公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：XY）進(jìn)行了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范財(cái)務(wù)檢查。
現(xiàn)將檢查情況報(bào)告如下：
一、組織實(shí)施情況
根據(jù)文件精神，20xx年6月，我公司成立了財(cái)務(wù)交互檢查小組，具體人員如下：
組長(zhǎng)：張紅
省公司財(cái)務(wù)主管：余青
成員：高紅、張英
此次財(cái)務(wù)交互檢查，主要對(duì)20xx年和20xx年1-5月份財(cái)務(wù)工作進(jìn)行互查，通過(guò)檢查相關(guān)文件以及文件的執(zhí)行情況，翻閱憑證、現(xiàn)場(chǎng)詢(xún)問(wèn)、報(bào)表核對(duì)等方法進(jìn)行。XY的相關(guān)工作人員給予了積極的配合和支持。
二、本次財(cái)務(wù)交互檢查的具體情況
�。ㄒ唬⿻�(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)
1、XY公司獨(dú)立設(shè)置了財(cái)務(wù)部門(mén),,目前該部門(mén)設(shè)財(cái)務(wù)主任1名、專(zhuān)業(yè)會(huì)計(jì)人員2名、出納1名；制訂了《財(cái)務(wù)部崗位分工表》。
2、財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)，有工作交接表，簽字齊全。
3、辦公場(chǎng)所配備符合基礎(chǔ)規(guī)范要求。
�。ǘ�、公司各項(xiàng)內(nèi)部管理制度的建設(shè)和執(zhí)行情況：
1、全面預(yù)算管理內(nèi)部分解執(zhí)行情況：XY根據(jù)省公司下達(dá)的20xx年各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)結(jié)合本公司的實(shí)際情況進(jìn)行了內(nèi)部預(yù)算分解，年度預(yù)算落實(shí)到各部門(mén)。
2、財(cái)務(wù)管理制度：經(jīng)與本公司財(cái)務(wù)溝通，XY公司按照省通服制訂的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行，內(nèi)部未制訂相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理制度。
�。ㄈ⿻�(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作方面：
通過(guò)對(duì)憑證的檢查，主要發(fā)現(xiàn)以下問(wèn)題：
1、會(huì)計(jì)原始憑證不齊全，如20xx年6月轉(zhuǎn)賬45#中，陜西昊晨建設(shè)公司的工程款9萬(wàn)元無(wú)風(fēng)險(xiǎn)管理部審計(jì)報(bào)告。 整改建議：根據(jù)省公司風(fēng)險(xiǎn)管理部要求，超5萬(wàn)元工程支出需要進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)后方可列帳。會(huì)計(jì)人員對(duì)超5萬(wàn)元工程支出需提請(qǐng)省公司風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)后方可列帳。
2、外來(lái)原始憑證在編制完記賬憑證后，未加蓋證明已報(bào)銷(xiāo)的印章。
整改建議：外來(lái)原始憑證在編制完記賬憑證后，會(huì)計(jì)人
員應(yīng)該在外來(lái)原始憑證上加蓋證明已報(bào)銷(xiāo)的印章，避免造成附件重復(fù)入賬等問(wèn)題。
3、20xx年6月轉(zhuǎn)賬54#的原始憑證中，由“雙生通鼎貨運(yùn)部”出具的金額為84870.00的'發(fā)票中加蓋的是財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，未加蓋發(fā)票專(zhuān)用章。
整改建議：《根據(jù)中華人民發(fā)票管理辦法》規(guī)定，自20xx年2月1日起，除金融行業(yè)、正規(guī)郵政部門(mén)收據(jù)等特殊票據(jù)類(lèi)型外，合法的發(fā)票上只能加蓋開(kāi)票單位的發(fā)票專(zhuān)用章。
4、XY分公司在20xx年1月27日(省公司發(fā)文號(hào)為XX陜20xx年16號(hào)文）由“XX有限公司物流分公司”更名為“XX服務(wù)有限公司中捷科貿(mào)分公司”，而20xx年6月轉(zhuǎn)賬47#、轉(zhuǎn)賬51#、轉(zhuǎn)賬52#、轉(zhuǎn)賬53#憑證附件中的發(fā)票抬頭仍為原公司名。
整改建議：對(duì)外取得的發(fā)票，必須字跡清晰，其記錄的內(nèi)容必須真實(shí)、準(zhǔn)確。對(duì)外取得發(fā)票的審核應(yīng)該嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行。
5、銀行調(diào)節(jié)表中存在的調(diào)節(jié)項(xiàng)無(wú)摘要和產(chǎn)生日期，20xx年6月2833戶(hù)銀行對(duì)賬單無(wú)銀行業(yè)務(wù)專(zhuān)用章。
整改建議：銀行調(diào)節(jié)表中的調(diào)節(jié)項(xiàng)應(yīng)注明摘要和產(chǎn)生日期，銀行對(duì)賬單應(yīng)附原件。
�。ㄋ模┏杀举M(fèi)用方面
1、20xx年6月銀付27#、12月銀付4#中招待費(fèi)發(fā)票臺(tái)
頭為“陜西XX貿(mào)易有限公司”應(yīng)列支在存續(xù)賬目，不應(yīng)該列支X分公司。
整改建議：費(fèi)用的列支應(yīng)該盡量做到準(zhǔn)確無(wú)誤，保證賬實(shí)相符。
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嚴(yán)格執(zhí)行存貨管理制度，按規(guī)定計(jì)價(jià)，收發(fā)、請(qǐng)領(lǐng)手續(xù)齊全，財(cái)務(wù)部門(mén)定期與業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)賬，對(duì)于盤(pán)虧盤(pán)盈及時(shí)按規(guī)定手續(xù)進(jìn)行處理。
�。┵Y金管理辦法
執(zhí)行總公司資金管理辦法�，F(xiàn)金和各種存款及有價(jià)證券等按照會(huì)計(jì)制度認(rèn)真核算，按期與銀行對(duì)賬相符，無(wú)懸賬和不符情況，財(cái)務(wù)專(zhuān)用印鑒、錢(qián)、支票、賬認(rèn)真執(zhí)行分管制度。
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收入管理方面嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)核算要求正確核算，無(wú)不合理提前和滯后入賬現(xiàn)象，無(wú)截留、挪用和私設(shè)小金庫(kù)的現(xiàn)象。
�。ò耍┩鶃�(lái)帳款管理與核算
內(nèi)部交易內(nèi)部往來(lái)核對(duì)一致并充分抵銷(xiāo)，關(guān)聯(lián)交易核對(duì)一致。
�。ň牛┕潭ㄙY產(chǎn)管理
嚴(yán)格按照固定資產(chǎn)管理辦法進(jìn)行管理，按規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，新增固定資產(chǎn)正確計(jì)價(jià)，入賬及時(shí)。后期折舊處理嚴(yán)謹(jǐn)合理，定期進(jìn)行固定資產(chǎn)實(shí)物盤(pán)點(diǎn)，對(duì)于盤(pán)點(diǎn)結(jié)果按規(guī)定進(jìn)行及時(shí)處理。
（十）稅務(wù)管理
1、印花稅計(jì)提錯(cuò)誤。印花稅率對(duì)物流、倉(cāng)儲(chǔ)收入印花稅均按0.5‰計(jì)提，而倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)費(fèi)印花稅率為1‰。
整改建議：應(yīng)按不同的稅目正確計(jì)提稅金。
�。ㄊ唬n案管理
1、歷年會(huì)計(jì)檔案均在企業(yè)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)處保管。
整改建議：按照企業(yè)檔案管理制度規(guī)定，企業(yè)檔案管理部門(mén)應(yīng)該定期接收會(huì)計(jì)檔案，對(duì)封裝整理完畢的會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào)，歸檔管理，保證會(huì)計(jì)檔案的安全、保密。
三、總結(jié)
通過(guò)此次財(cái)務(wù)交互檢查工作，可以對(duì)被檢查公司財(cái)務(wù)工作中存在的問(wèn)題進(jìn)行整改，提高了財(cái)務(wù)工作質(zhì)量，降低了外部審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)。
在此次財(cái)務(wù)交互檢查工作過(guò)程中，我公司也對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了總結(jié)，避免在日后工作中出現(xiàn)類(lèi)似錯(cuò)誤，同時(shí)，也對(duì)被檢查單位在各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作中較好的方面進(jìn)行了學(xué)習(xí)和借鑒。
會(huì)計(jì)自查報(bào)告12
為貫徹落實(shí)《會(huì)計(jì)法》，加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，規(guī)范會(huì)計(jì)行為，根據(jù)《關(guān)于開(kāi)展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作檢查的通知》的要求，本公司認(rèn)真進(jìn)行了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查。
自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及整改措施
本公司組織會(huì)計(jì)人員研讀《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》及《會(huì)計(jì)電算化工作規(guī)范》等財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和《差旅費(fèi)支出管理辦法》、《工作人員借用公款管理辦法》等財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真領(lǐng)會(huì)《關(guān)于開(kāi)展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作檢查的通知》精神，根據(jù)《河南省會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作量化測(cè)評(píng)表》列示的要求，與本公司實(shí)際情況逐條對(duì)照，認(rèn)真全面地進(jìn)行自查，并對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，分析原因，采取整改措施。
1、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)部分
1.1、按照《會(huì)計(jì)法》規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備會(huì)計(jì)人員的情況。 設(shè)財(cái)務(wù)科。負(fù)責(zé)人高級(jí)會(huì)計(jì)師，具備《會(huì)計(jì)法》第三十八條任職資格.本公司安排了會(huì)計(jì)人員2人均有會(huì)計(jì)證。 未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。
1.2、設(shè)置會(huì)計(jì)工作崗位，明確各崗位職責(zé)情況；會(huì)計(jì)人員按規(guī)定完成繼續(xù)教育學(xué)時(shí)情況本公司設(shè)有會(huì)計(jì)崗和出納崗，崗位設(shè)置合理，符合內(nèi)部牽制要求。出納人員未兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目登記工作。預(yù)留銀行印簽章由會(huì)計(jì)和出納分管：
財(cái)務(wù)專(zhuān)用章由會(huì)計(jì)崗人員保管，本公司法人名章由出納崗人員保管。所有會(huì)計(jì)人員按規(guī)定完成了每年度的會(huì)計(jì)繼續(xù)教育。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。
1.3、任用會(huì)計(jì)人員實(shí)行回避制情況計(jì)財(cái)科科長(zhǎng)同公司主要領(lǐng)導(dǎo)沒(méi)有親屬關(guān)系。計(jì)財(cái)科出納和計(jì)財(cái)科科長(zhǎng)沒(méi)有親屬關(guān)系。 發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題：沒(méi)有實(shí)行定期輪崗。 擬采取的整改建議：執(zhí)行崗位定期輪換制度。
1.4、會(huì)計(jì)工作交接合規(guī)情況會(huì)計(jì)人員離職(包括臨時(shí)離職)按規(guī)定辦理交接手續(xù)，移交手續(xù)齊全，接替人員沒(méi)有違反規(guī)定另立新賬的。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。
1.5、會(huì)計(jì)檔案管理情況會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料能夠按規(guī)定進(jìn)行定期收集、整理、立卷、歸檔。會(huì)計(jì)電算化資料按規(guī)定保存打印出的紙質(zhì)會(huì)計(jì)檔案。本公司會(huì)計(jì)電算化使用的是金蝶軟件，憑證隨做隨打印，賬簿每年打印一次。會(huì)計(jì)檔案按年度，分類(lèi)別存放在不同的文件柜當(dāng)中，暫保存2年后移交檔案室。調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案辦理審批手續(xù)并登記。未發(fā)生過(guò)銷(xiāo)毀會(huì)計(jì)檔案事件。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。
2、會(huì)計(jì)核算
2.1、執(zhí)行會(huì)計(jì)制度情況 本公司是按照《小企業(yè)會(huì)計(jì)制度》進(jìn)行會(huì)計(jì)核算.未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。
2.2、會(huì)計(jì)憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序符合會(huì)計(jì)制度要求原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序等符合國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。記賬憑證的內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證以及更正錯(cuò)誤憑證方法等符合國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的.規(guī)定，摘要清楚，裝訂整齊。記賬憑證在記賬前經(jīng)過(guò)審核簽章，審核人和填制記賬憑證人不是同一人。沒(méi)有發(fā)生過(guò)偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證行為。發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題是：
有的記賬憑證上的部分簽章不全：核準(zhǔn)人，過(guò)賬人等處空白，制單人處只有打印的姓名，沒(méi)有蓋本人的名章。采取的整改措施，補(bǔ)全簽章。以后記賬憑證打印好責(zé)任人就要蓋好各自的名章。
2.3、賬簿的設(shè)置、啟用、登記、結(jié)賬、錯(cuò)誤更正方法合規(guī)的情況 根據(jù)有關(guān)法律和《小企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定設(shè)置了總賬、明細(xì)賬、日記和其他鋪助性賬簿，認(rèn)真進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。記賬及時(shí)，關(guān)系對(duì)應(yīng)，數(shù)字準(zhǔn)確。賬賬相符、賬證相符、賬實(shí)相符。現(xiàn)金和銀行日記賬按日逐筆順序登記，結(jié)出余額。銀行存款賬與銀行對(duì)賬單及時(shí)核對(duì)、經(jīng)調(diào)整無(wú)誤。單位實(shí)行會(huì)計(jì)電算化，采用財(cái)務(wù)軟件，會(huì)計(jì)賬薄每年打印一次，按賬戶(hù)順序編號(hào)和編寫(xiě)頁(yè)碼連續(xù)編號(hào)，內(nèi)容完整，美觀(guān)整潔。每月底結(jié)賬，沒(méi)有發(fā)生過(guò)提前或延后結(jié)賬的現(xiàn)象。發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題是： 打印裝訂好的賬簿啟用表未加蓋名章和單位公章，采取的整改措施，補(bǔ)蓋名章和單位公章。
雖然銀行存款賬與銀行對(duì)賬單及時(shí)核對(duì)、經(jīng)調(diào)整無(wú)誤，但是沒(méi)有對(duì)賬時(shí)沒(méi)有編制銀行存款調(diào)節(jié)表，采取的整改措施，補(bǔ)編銀行存款調(diào)節(jié)表并保存好。
2.4、會(huì)計(jì)科目設(shè)置、核算規(guī)定執(zhí)行和會(huì)計(jì)報(bào)表合規(guī)、合法、準(zhǔn)確真實(shí)的情況按《小企業(yè)會(huì)計(jì)制度》規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)科目的，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，以實(shí)際發(fā)生的交易或事項(xiàng)為依據(jù)，如實(shí)反映其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。企業(yè)的各項(xiàng)資產(chǎn)在取得時(shí)，按照實(shí)際成本計(jì)量。企業(yè)收入與其成本、費(fèi)用相互配比，同一會(huì)計(jì)期間內(nèi)的各項(xiàng)收入與其相關(guān)的成本、費(fèi)用，在同一會(huì)計(jì)期間內(nèi)確認(rèn).會(huì)計(jì)政策的選擇和處理方法符合法律法規(guī)及現(xiàn)行預(yù)算管理及財(cái)務(wù)管理規(guī)定。會(huì)計(jì)報(bào)表編制與報(bào)送及時(shí)，數(shù)據(jù)真實(shí)合法、完整準(zhǔn)確，表內(nèi)和表表勾稽關(guān)系一致的。
3、會(huì)計(jì)監(jiān)督
3.1、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證和違反國(guó)家統(tǒng)一的財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)按照《會(huì)計(jì)法》規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督的情況 單位負(fù)責(zé)人沒(méi)有授意、指使、強(qiáng)令會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員違規(guī)辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)，沒(méi)有打擊報(bào)復(fù)會(huì)計(jì)人員現(xiàn)象會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)人員發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，按國(guó)家規(guī)定有權(quán)自行處理的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)處理；無(wú)權(quán)處理的，應(yīng)當(dāng)立即向單位負(fù)責(zé)人報(bào)告，請(qǐng)求查明原因，作出處理。 對(duì)審批手續(xù)不全的財(cái)務(wù)收支予退回要求更正的，對(duì)違反規(guī)定不納入單位統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算的財(cái)務(wù)收支或違反單位內(nèi)部財(cái)會(huì)管理制度的經(jīng)濟(jì)行為，予制止和糾正的；制止和糾正無(wú)效的向單位負(fù)責(zé)人報(bào)告。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。
3.2、建立并執(zhí)行內(nèi)部控制制度情況制定了完善的財(cái)務(wù)管理制度，建立了會(huì)計(jì)電算化管理制度，建立會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制，對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行科學(xué)的分工，使之形成相互分離和制約的關(guān)系。貨幣資金收支和保管業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)制度。現(xiàn)金保險(xiǎn)柜由出納專(zhuān)人保管鑰匙和密碼。有價(jià)證券由出納保管，并進(jìn)行登記�？瞻字庇沙黾{保管的，建立了登記、領(lǐng)用、簽發(fā)制度。 根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定現(xiàn)金開(kāi)支范圍使用現(xiàn)金，不屬于現(xiàn)金開(kāi)支范圍的收支結(jié)算通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬辦理。
發(fā)票、收據(jù)有領(lǐng)、用、存、繳銷(xiāo)制度。發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題是：現(xiàn)金賬存在坐收坐支現(xiàn)象。有些現(xiàn)金收入沒(méi)有交存銀行而報(bào)銷(xiāo)支出。按規(guī)定現(xiàn)金收入應(yīng)交存銀行，用現(xiàn)金再?gòu)你y行以現(xiàn)金支票取出。擬采取的整改建議：說(shuō)明坐支現(xiàn)象，以后盡量避免。除此以外未發(fā)現(xiàn)其他不規(guī)范事項(xiàng)。
3.33、接受外部監(jiān)督的情況本公司自覺(jué)地接受財(cái)政、稅務(wù)、工商等國(guó)家機(jī)關(guān)的監(jiān)督，及時(shí)納篇二：企業(yè)財(cái)務(wù)自查報(bào)告
會(huì)計(jì)自查報(bào)告13
縣財(cái)政局：
根據(jù)x財(cái)辦〔20xx〕153號(hào)文件《關(guān)于開(kāi)展20xx年度會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查工作的通知》，結(jié)合我單位實(shí)際情況，我單位立即開(kāi)展自查工作，自查情況匯報(bào)如下：
一、自查基本情況
（一）財(cái)務(wù)管理方面
我單位所有財(cái)政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實(shí)合規(guī)。無(wú)違規(guī)以虛假xx報(bào)銷(xiāo)獲取費(fèi)用；嚴(yán)格專(zhuān)項(xiàng)資金管理，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，無(wú)截留、擠占和挪用的行為；非稅收入征收合法合規(guī)，無(wú)亂罰款和截留非稅收入的行為；固定資產(chǎn)賬實(shí)相符，核算規(guī)范，無(wú)違規(guī)處置固定資產(chǎn)、截留處置收入的.行為；我單位資金全部統(tǒng)一管理和核算，無(wú)“小金庫(kù)”。
（二）會(huì)計(jì)核算方面
我單位依法建立賬簿，不存在外賬，一直按照行政單位會(huì)計(jì)制度進(jìn)行核算。會(huì)計(jì)憑證的編制符合要求，定期裝訂，專(zhuān)人保管，原始單據(jù)完整合法，不存在造假行為；發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí)及時(shí)入賬，做到日清月結(jié)。
（三）內(nèi)部控制方面
我單位分別設(shè)會(huì)計(jì)、出納人員各一名，實(shí)際工作中，會(huì)計(jì)、出納各負(fù)其責(zé)、各司其職、相互制約。在經(jīng)費(fèi)管理中，建立規(guī)章制度，嚴(yán)格按照“逐級(jí)”審批原則，從嚴(yán)控制，緊縮支出。加強(qiáng)票據(jù)管理，嚴(yán)格審批權(quán)限，避免財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)和規(guī)范內(nèi)部控制制度建設(shè)，提高會(huì)計(jì)核算和管理水平，持續(xù)推進(jìn)和完善“小金庫(kù)”治理工作的制度化、規(guī)范化和常態(tài)化，督促會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)，保證賬證相符、帳表相符。加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核實(shí)制度。加強(qiáng)完善內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照差旅費(fèi)管理辦法，沒(méi)有超標(biāo)準(zhǔn)食宿現(xiàn)象發(fā)生。
（四）執(zhí)行預(yù)算管理方面
我單位將非稅收入，按規(guī)定及時(shí)足額上繳國(guó)庫(kù)；遵照財(cái)務(wù)制度專(zhuān)款專(zhuān)用的相關(guān)規(guī)定，規(guī)范各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，杜絕各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)之間隨意調(diào)整和相互擠占；嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算調(diào)整程序，沒(méi)有擅自無(wú)故調(diào)整預(yù)算；根據(jù)《預(yù)算法》的管理制度和財(cái)務(wù)制度編制決算，做到帳證相符、帳實(shí)相符、帳表相符和表表相符，確保決算數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性；按照政務(wù)信息公開(kāi)的有關(guān)規(guī)定，對(duì)預(yù)算決算及時(shí)、全面、完整的在相關(guān)網(wǎng)站公開(kāi)，主動(dòng)接受各方面的監(jiān)督。
二、存在問(wèn)題
通過(guò)自查，我單位財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作中還存在一些不足，一是個(gè)別支出科目不規(guī)范，如培訓(xùn)費(fèi)計(jì)入差旅費(fèi)。二是個(gè)別票據(jù)簽字不全。三是個(gè)別費(fèi)用里面資料不全，缺少詢(xún)價(jià)、合同、驗(yàn)收單。四是預(yù)算管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)，預(yù)算編制充分合理，但實(shí)際執(zhí)行中統(tǒng)籌考慮不足，存在預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度不均衡現(xiàn)象。
三、整改措施
一是做好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，從各方面提高財(cái)會(huì)人員的自身素質(zhì)。二是進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范支出行為，認(rèn)真遵守執(zhí)行。三是進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行的剛性約束，在工作中明確預(yù)算的具體內(nèi)容和項(xiàng)目執(zhí)行的進(jìn)度，嚴(yán)格控制預(yù)算資金的動(dòng)向，不隨意改變資金用途。
特此報(bào)告
會(huì)計(jì)自查報(bào)告14
市財(cái)政局：
根據(jù)《關(guān)于開(kāi)展20xx年會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查工作的通知》（財(cái)監(jiān)字［20xx］4號(hào)）文件精神，我辦事處按照檢查要求，結(jié)合財(cái)務(wù)管理規(guī)范和單位實(shí)際情況，對(duì)本單位的會(huì)計(jì)信息質(zhì)量工作進(jìn)行了全面自查�，F(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
一、領(lǐng)導(dǎo)高度重視，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作
辦事處領(lǐng)導(dǎo)高度重視財(cái)務(wù)工作，明確領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，規(guī)范財(cái)務(wù)管理。制定辦事處財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作規(guī)程，明確財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)，規(guī)范日常財(cái)務(wù)和資金管理，認(rèn)真落實(shí)財(cái)務(wù)工作的各項(xiàng)制度。同時(shí)，為了進(jìn)一步提升財(cái)務(wù)工作水平，積極組織財(cái)務(wù)人員參加財(cái)政局組織的各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)，切實(shí)提高了辦事處財(cái)務(wù)管理水平。
二、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理行為
1、制定了較為完善的財(cái)務(wù)管理制度，按照財(cái)務(wù)管理制度的.規(guī)定制定相應(yīng)的分工管理職責(zé)，由具有會(huì)計(jì)從業(yè)資格的人員擔(dān)任財(cái)務(wù)工作。
2、按規(guī)定開(kāi)設(shè)銀行賬戶(hù)，堅(jiān)持庫(kù)存現(xiàn)金限額管理制度，超過(guò)限額及時(shí)入庫(kù)。及時(shí)取得銀行存款對(duì)賬單并與單位銀行賬進(jìn)行核對(duì)。
3、依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，保證了賬賬相符、賬證相符、賬實(shí)相符。會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)真實(shí)、完整，編制與報(bào)送及時(shí)、準(zhǔn)確。
4、預(yù)算外資金堅(jiān)持依法取得、照章納稅、按規(guī)使用的原則，并嚴(yán)格按照“收支兩條線(xiàn)”管理辦法辦理，無(wú)私設(shè)“賬外賬”和“小金庫(kù)”現(xiàn)象。
6、認(rèn)真執(zhí)行政府采購(gòu)制度，無(wú)違反政府采購(gòu)規(guī)定和未經(jīng)審批利用財(cái)政性資金購(gòu)置車(chē)輛和辦公設(shè)備等有關(guān)資產(chǎn)。為加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理和使用，現(xiàn)有固定資產(chǎn)均及時(shí)登記、造冊(cè)，賬實(shí)相符。
通過(guò)自查，發(fā)現(xiàn)我辦事處在財(cái)務(wù)工作中還存在工作人員經(jīng)驗(yàn)不足，各項(xiàng)制度有待完善的問(wèn)題。今后將在做好日常會(huì)計(jì)核算工作的基礎(chǔ)上，不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)計(jì)劃工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的職能作用，加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作規(guī)范管理，努力提高財(cái)務(wù)核算管理水平，開(kāi)源節(jié)流，合理、有效地使用資金，努力使財(cái)務(wù)工作更上一個(gè)新臺(tái)階。
會(huì)計(jì)自查報(bào)告15
為貫徹落實(shí)省聯(lián)社案件專(zhuān)項(xiàng)治理工作，通過(guò)學(xué)習(xí)討論，充分了解了本次專(zhuān)項(xiàng)治理工作的重要意義，明確了執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程的重要性、必要性，進(jìn)一步認(rèn)識(shí)違反規(guī)章制度和操作規(guī)程的危害性，并根據(jù)自身情況展開(kāi)自查�，F(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
一、牢固思想防線(xiàn)。
本人能夠自覺(jué)主動(dòng)地學(xué)習(xí)國(guó)家的各項(xiàng)金融政策法規(guī)與聯(lián)社下發(fā)的文件精神，加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，牢固思想防線(xiàn)提高政治意識(shí)。能夠深入學(xué)習(xí)“三個(gè)代表”重要思想，樹(shù)立正確的政治方向和堅(jiān)定的政治立場(chǎng)，時(shí)刻保持清醒的頭腦，在大是大非面前站穩(wěn)腳跟，經(jīng)受得起大風(fēng)大浪的考驗(yàn)。二是能夠顧全，局，不為眼前利益所動(dòng)，站在單位的角度去想問(wèn)題、做工作，堅(jiān)決不說(shuō)不利于全局的話(huà)，不做不利于全局的事，堅(jiān)決完成社里安排的工作任務(wù)。三是不計(jì)較個(gè)人得失，當(dāng)個(gè)人利益和集體利益發(fā)生矛盾時(shí)，以集體為重，個(gè)人利益要無(wú)條件地服從。
二、嚴(yán)謹(jǐn)工作、生活作風(fēng)
在工作作風(fēng)上，主要做到了以下四點(diǎn)：一是突出一個(gè)“實(shí)”字。工作不搞形式主義，不作表面文章；上報(bào)數(shù)字以實(shí)為本，不搞憑空捏造，無(wú)中生有；匯報(bào)工作敢說(shuō)真話(huà)實(shí)話(huà)，不夸夸其談，弄虛作假，做到說(shuō)話(huà)讓人相信，辦事讓人放心。二是牢記一個(gè)“細(xì)”字。細(xì)心做好大小票幣、損傷幣的兌換整理工作，做到點(diǎn)準(zhǔn)、墩齊、挑凈、捆緊，及時(shí)上解；嚴(yán)格按照金庫(kù)保管制度，細(xì)心做好庫(kù)房的保管工作，確保工作無(wú)疏漏。三是做到一個(gè)“快”。完成任務(wù)不拖泥帶水，辦理業(yè)務(wù)快而不急，在保證質(zhì)量的前提下，提高工作效率。四是做到一個(gè)“嚴(yán)”。嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，對(duì)違反紀(jì)律的事情敢于糾正，自覺(jué)維護(hù)單位利益。
生活作風(fēng)上，能夠牢記“自重、自省、自警、自勵(lì)”的'教導(dǎo)，用工作紀(jì)律嚴(yán)格約束自己，在思想上筑起拒腐防變的堅(jiān)固防線(xiàn)。反對(duì)拜金主義、享樂(lè)主義和極端個(gè)人主義，牢固樹(shù)立“平凡”意識(shí)，忠于“平凡”崗位，保持“平靜”心態(tài)，甘于“平淡”生活，勤勤懇懇辦事，堂堂正正做人。
三、存在問(wèn)題
一是“三查制度”不夠完善，貸后跟蹤檢查報(bào)告不夠齊全，二是到（逾）期貸款通知書(shū)催收不及時(shí)，三是有部分展期欠息不能按時(shí)結(jié)清。下一步力爭(zhēng)整改，不再犯同樣類(lèi)似的錯(cuò)誤。
四、今后的努力方向
一是始終堅(jiān)持抓學(xué)習(xí)，不斷為自己“充電”，重點(diǎn)加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，在思想上筑起拒腐防變的堅(jiān)固防線(xiàn)，警惕各種腐敗思想的侵蝕。二是要加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)詐騙、盜竊、搶劫、涉槍等案件案例深入分析，汲取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，時(shí)刻為自己敲響警鐘，進(jìn)一步提高安全防范意識(shí)和自我防范能力。
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