公司存貨管理制度

　　在當(dāng)今社會生活中，人們運用到制度的場合不斷增多，制度是一種要求大家共同遵守的規(guī)章或準(zhǔn)則。那么制度的格式，你掌握了嗎？以下是小編收集整理的公司存貨管理制度，僅供參考，大家一起來看看吧。

公司存貨管理制度1

　　1、檢查殘次商品,其處理需經(jīng)批準(zhǔn);

　　2、貨物收發(fā)需登記并與相關(guān)憑證相一致;

　　3、所有的'存貨賬目需與總賬核對一致,不一致處應(yīng)查清原因;

　　4、存貨數(shù)量應(yīng)由負責(zé)倉庫以外的人定期根據(jù)記錄來檢查,不一致處應(yīng)查清原因;

　　5、沒有保存連續(xù)記錄的倉庫應(yīng)進行一次全面的清點;

　　6、最高和最低記錄應(yīng)作預(yù)先設(shè)定并評審;

　　7、再訂貨點應(yīng)預(yù)先設(shè)定并評審;

　　8、各類商品的存放地點應(yīng)標(biāo)識;

　　9、商品應(yīng)存放于安全之處,以防止損失;

　　10、所有商品應(yīng)標(biāo)識相應(yīng)信息并按類存放于各處;

　　11、進入倉庫應(yīng)受到限制。

公司存貨管理制度2

　　第一章 總則

　　1、為加強公司存貨出、入庫的管理，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司經(jīng)營需要，特制定本制度。

　　2、本公司下屬各公司、分廠在進行存貨的出、入庫管理工作時，必須遵守本制度。

　　第二章 存貨入庫驗收制度

　　1所有商品，不論購入、銷貨退回、舊貨送回或試用、展覽收回等，均應(yīng)經(jīng)倉管單位檢驗后才得入庫。

　　2倉管單位將每項進庫的商品，限于次日以前詳加驗收后，列記商品型號入賬，憑以控制每件商品的性能。

　　3購進原材料等存貨，入庫前必須辦理驗收入庫手續(xù)。

　�。�1）核對實物規(guī)格、型號、生產(chǎn)單位是否與合同一致。

　�。�2）觀察包裝完好程度，并清點實物數(shù)量。

　�。�3）完成實物品質(zhì)檢查。

　�。�4）完成上述工作后填制“入庫單”一式三份。

　　4、驗收中發(fā)現(xiàn)溢余時填制“溢余貨物單”。

　　5、驗收中發(fā)現(xiàn)毀損短缺時填制“毀損短缺貨物處理單”。

　　6、按實收數(shù)量入庫，并記錄實物賬卡。

　　7、因試用、展覽、更換、銷貨退回、調(diào)貨等而重新入庫的商品，于交回時應(yīng)保持領(lǐng)用時的狀況，若有損壞，應(yīng)由倉庫部會同服務(wù)部鑒定維修費用后，由領(lǐng)貨人照價賠償，若附件遺失或不全時，則應(yīng)由領(lǐng)貨人依據(jù)商品價格賠償。

　　8、進貨單位收貨時，如發(fā)覺附件短少、數(shù)量不符或商品破損、性能變質(zhì)時，最遲應(yīng)于收貨次日通知發(fā)貨單位，否則概以收貨合格論。

　　9、各單位不得于銷貨退回時未經(jīng)倉庫保管單位簽字認可而自行在銷貨報告上作銷貨退回處理。

　　第三章 存貨出庫控制制度

　　1、倉管單位應(yīng)在下列6種情況下出貨：

　�。�1）交貨。

　�。�2）交客戶試用。

　�。�3）示范表演。

　　（4）本公司同仁的職前或在職訓(xùn)練使用。

　�。�5）展示中心陳列。

　�。�6）本公司各單位因業(yè)務(wù)需要而借用。

　　2、除上述各項出貨外，總公司倉庫部需隨時視實際情形的需要對分公司出貨。

　　3、各項出貨除倉庫部對分公司的`出貨應(yīng)憑分公司填具的“商品（供應(yīng)品）訂貨單”出貨外，其余各項出貨應(yīng)由出貨人出示已經(jīng)其單位主管親筆簽準(zhǔn)的“商品（供應(yīng)品）領(lǐng)貨單”及“商品（附件）領(lǐng)貨記錄卡”向保管員出貨。

　　4、存貨出庫的有關(guān)規(guī)定與程序。

　�。�1）根據(jù)提貨單、調(diào)撥單、領(lǐng)料單等發(fā)出存貨之前，必須填制“出庫單”，出庫單是報告?zhèn)}庫已按發(fā)貨指令將存貨發(fā)出，并辦妥交接簽字手續(xù)的程序性憑據(jù)。凡未辦理出庫單手續(xù)者，一律不得發(fā)貨。

　�。�2）出庫單以倉庫為主體，按出庫順序編號，并按下列程序運作。

　　①本單一式四份，加復(fù)寫紙一次套寫。

　�、谔钔瓿鰩靻稳�部內(nèi)容，空白行應(yīng)蓋“以下空白”章。

　�、郯l(fā)貨并經(jīng)清點完畢，應(yīng)蓋“存貨已全部發(fā)出”章。

　�。�3）倉庫內(nèi)所有存貨，沒有調(diào)撥指令，均不準(zhǔn)出庫，禁止以白條抵庫。

　　5、倉庫部于接到分公司的訂貨單時，應(yīng)即于當(dāng)日發(fā)貨，如缺貨而需調(diào)撥供應(yīng)時，亦應(yīng)于當(dāng)日回復(fù)預(yù)定供貨的日期。

　　6、倉庫部庫存充足時，應(yīng)依據(jù)過去的銷售資料及各分公司市場需要預(yù)測公司全部庫存量，隨時注意分公司庫存情形，將庫存商品依比例分配給各分公司。

　　7、任何出貨，倉管人員均應(yīng)于出貨當(dāng)日將有關(guān)的資料入賬，以利存貨的控制。

　　8、各單位人員向倉庫單位領(lǐng)貨時應(yīng)在倉庫的柜臺行事，不得隨意自行進入倉庫內(nèi)部，各倉管人員應(yīng)拒絕任何人擅自入內(nèi)。

　　9、出貨人于商品領(lǐng)出時，應(yīng)同時要求倉管人員詳細檢查商品的性能、品質(zhì)及附件是否優(yōu)良或齊全，否則概以出貨完整論。

　　10、商品領(lǐng)出后，嚴(yán)禁出貨人擅自將所領(lǐng)出的商品移轉(zhuǎn)給其他同仁或其他單位或任意更換商品給客戶。

　　11、庫存商品出貨后（除陳列展示外），一律限于當(dāng)天還倉或開發(fā)票提貨，如當(dāng)天未能交貨而必須交給客戶試用者，則應(yīng)依本辦法的“試用”規(guī)定辦理。

　　第四章 附則

　　1、本制度由公司財務(wù)部負責(zé)解釋。

　　2、本制度自頒布之日起施行。

公司存貨管理制度3

　　一、存貨管理的范圍

　　包括原材料、輔助材料、包裝物、低值易耗品（詳見低值易耗品管理辦法）、半成品和產(chǎn)成品的入出庫及庫存的管理。

　　二、入庫管理

　　1、外購時，首先由用料部門提出用料計劃，由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，由供應(yīng)部門負責(zé)實施采購，制定合同后，交財務(wù)部門納入收支計劃，并通過單位內(nèi)部支付款項

　　2、到貨后，由質(zhì)檢部門、倉儲部門按ISO9001企業(yè)規(guī)程驗收入庫

　　3、準(zhǔn)確按貨物名稱、數(shù)量、規(guī)格填寫入庫單。

　　4、對于外購物資數(shù)量短缺、品種質(zhì)量不符合，由采購部門負責(zé)與供貨方來聯(lián)系解決

　　5、外購原料的入庫單據(jù)各個環(huán)節(jié)經(jīng)手人簽字后，交由財務(wù)成本會計進行核算。

　　三、出庫管理

　　1、領(lǐng)用物料由使用部門按生產(chǎn)經(jīng)營所需履行出庫手續(xù)，填具出庫單，倉庫保管員憑“出庫單”據(jù)實發(fā)貨。

　　2、每日已領(lǐng)用但尚未耗用的物資（包括殘余料），應(yīng)及時退回倉庫，便于財務(wù)如實核算成本。

　　3、會計在每周應(yīng)將當(dāng)月的存貨出入庫按部門分項目匯總，與倉庫保管、生產(chǎn)部門核對一致后，作為成本費用原始資料做出憑證。

　　四、庫存管理

　　1、保管員應(yīng)設(shè)各種存貨明細賬，并根據(jù)出入庫單進行賬簿登記，定期與財務(wù)核對賬目，實地盤點實物，保證賬賬相符，賬實相符。物資要堆放整齊，標(biāo)簽清楚，存放安全，保管員對存貨的'安全和完整負責(zé)。

　　2、對用量或金額較大，領(lǐng)用次數(shù)頻繁的物資應(yīng)每月盤點一次，對于所有存貨至少要一年徹底清查一次。

　　3、年末盤點，由倉儲部門財務(wù)部門對存貨進行實地盤點，查找盈虧、積壓等原因，編制盤存表，提出處理意見，報告主管經(jīng)理。

　　存貨管理以公司ISO9001認證程序文件為基礎(chǔ)，如有未盡事宜，公司經(jīng)理會討論決定。

公司存貨管理制度4

　　1.目的：

　　為加強存貨的正確核算，提升對存貨管理的有效性，防止存貨的損失，特制定本辦法

　　2.適用范圍：

　　本規(guī)定適用于公司及分子公司。分子公司可以在本規(guī)定范圍內(nèi)制定本單位實施細則，并同時將實施細則報公司財務(wù)部備案。

　　3.存貨的構(gòu)成及計價方法

　　3.1存貨包括各類原材料、燃料、包裝物、低值易耗品、在制品、自制半成品、產(chǎn)成品、以及輔料、外購商品等。為了反映和監(jiān)督存貨資金增減變動情況，必須對每一種存貨進行貨幣計價。

　　3.2存貨的實際成本構(gòu)成

　　3.2.1外購材料

　　外購材料包括原材料、包裝物、輔料、燃料、低值易耗品以及外購的半成品，商品等。其實際成本包括：

　　（a）進貨原價；

　�。╞）運輸、包裝、倉儲和保險費用；

　�。╟）運輸途中的合理損耗；

　�。╠）入庫前加工整理及挑選費用（含發(fā)生的損耗、扣除下腳料、廢料的價值）；

　　3.2.2自制材料和產(chǎn)品

　　自制材料和產(chǎn)品，包括自制的材料、包裝物、低值易耗品、半成品、產(chǎn)成品等。其中實際成本包括自制過程中所耗用的原材料的實際成本和應(yīng)負擔(dān)的工資、燃料動力費及制造費用等。

　　3.2.3委托加工材料

　　委托外單位加工的材料，包括原材料、包裝物、低值易耗品、半成品、產(chǎn)成品等。其中實際成本包括委托外單位加工的材料實際耗用的成本，支付的加工費、往返運雜費、保險費、以及應(yīng)由委托方負擔(dān)的工商稅收等；

　　3.2.4股東投入的存貨

　　應(yīng)聘請中介機構(gòu)進行資產(chǎn)評估，依據(jù)其資產(chǎn)評估報告所確認的價值計價；

　　3.2.5捐贈的存貨

　　捐贈的存貨，可按捐贈的實物發(fā)票、報關(guān)單和有關(guān)協(xié)議，以及同類實物的國內(nèi)或國際市場價格等資料確定其價值，并據(jù)以入帳；

　　3.2.6盤盈存貨

　　按照同類存貨的實際成本作價入帳。

　　3.3確定實物存貨的數(shù)量

　　公司確定帳面實物存貨數(shù)量的方法采用：一是帳面盤存法，即永續(xù)盤存制，即按存貨項目設(shè)置庫房明細帳，逐筆逐日登記收發(fā)數(shù)額并隨時結(jié)出結(jié)存數(shù)，二是根據(jù)公司內(nèi)部控制要求對實存貨物進行定期盤點，核對帳面記錄，以保證帳實相符。

　　3.4存貨采用計劃成本計價的核算

　　3.4.1公司對產(chǎn)成品采用計劃成本計價核算。設(shè)置“庫存商品”“材料成本差異”科目反映產(chǎn)成品增減變化情況；

　　3.4.2計劃成本一經(jīng)制定，一般在一個會計年度內(nèi)不予變更；

　　3.4.3采用計劃成本計價核算的，月終通過“材料成本差異”分?jǐn)偛町�，調(diào)整為實際成本。

　　3.5、存貨采用實際成本計價的核算

　　公司對原材料、包裝物、輔料、自制半成品、低值易耗品、燃料耗用等采用實際成本核算。

　　3.6存貨領(lǐng)用或發(fā)出的計價方法

　　公司對采用計劃成本核算的產(chǎn)成品按計劃價成本計價，對采用實際成本核算的原材料、包裝物、輔料、燃料等，計價方法一般采用加權(quán)平均法。計價方法一經(jīng)確定，在一個會計年度內(nèi)不能變更。

　　3.7存貨跌價準(zhǔn)備

　　每年中期末或年度終了，應(yīng)對存貨進行全面清查盤點，由于存貨全部或部份陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，使存貨成本不可收回的部份，按照成本與可變現(xiàn)凈值兩者中孰低者計價，當(dāng)存貨成本高于可變現(xiàn)凈值時，在期末按單個存貨項目的成本與可變現(xiàn)凈值孰低額計提“存貨跌價準(zhǔn)備”。

　　4.存貨的轉(zhuǎn)移、收發(fā)和領(lǐng)退管理

　　4.1原材料、包裝物入庫單由采購員及時、認真填制，要求字跡清楚，填明入庫日期、名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、供貨來源、單價、總價、運雜費、包裝費等，經(jīng)倉庫保管員驗收入庫。入庫單實行一料一單制。

　　4.2倉庫保管員對入庫的實物，要認真清點數(shù)量、檢查質(zhì)量和核實價格，做好材料的驗收、監(jiān)督和保管工作。對于原材料、包裝物等入庫，必須經(jīng)質(zhì)檢部檢驗，出具物品檢驗合格的檢驗報告書后，方可入庫。發(fā)現(xiàn)入庫數(shù)量、質(zhì)量、價格不符合合同規(guī)定時，應(yīng)暫不辦理入庫手續(xù)，并及時報告主管領(lǐng)導(dǎo)處理；材料已入庫，但因故未辦理入庫手續(xù)或需退貨時，保管員應(yīng)妥善保管，及時報告主管領(lǐng)導(dǎo)處理；生產(chǎn)車間已領(lǐng)材料因故需退料，在材料未使用和未損壞的情況下可辦理退料手續(xù)。

　　4.3自制半成品、產(chǎn)成品入庫，由生產(chǎn)車間填寫“入庫單”，并持質(zhì)檢部門檢驗合格報告，一并交庫管員驗收。庫管員驗收時，要對品名、規(guī)格和數(shù)量、質(zhì)量，對入庫單填列內(nèi)容逐一檢查核實。符合規(guī)定的簽字入庫，不符規(guī)定的退回生產(chǎn)車間，不能辦理入庫手續(xù)。

　　4.4發(fā)出庫存材料、包裝物必須從嚴(yán)控制，要按年度目標(biāo)成本對產(chǎn)品單位產(chǎn)量物耗的要求，分別對原材料、輔料、包裝物、燃料、低值易耗品等加以控制。能以實物定額控制的.，實行單位產(chǎn)量實物耗用定額領(lǐng)、發(fā)料；難于按實物耗用定額控制的，則實行單位產(chǎn)量金額耗用定額控制領(lǐng)發(fā)料。力求從發(fā)出材料起就控制監(jiān)督材料的耗費，降低單位產(chǎn)品材料費用。

　　4.5發(fā)出庫存原材料、包裝物等，實行領(lǐng)用制。使用單位領(lǐng)用材料時填制領(lǐng)料單，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后，憑單領(lǐng)料。領(lǐng)料單執(zhí)行一料一單制。公司需退料時，仍使用領(lǐng)料單，以紅字填列。

　　4.6生產(chǎn)部門每月末，必須對各車間當(dāng)月實際領(lǐng)料進行匯總，并同當(dāng)月定額計劃（產(chǎn)量X單位消耗定額）比較，編制出各單位材料耗用執(zhí)行情況表，交公司有關(guān)部門（含財務(wù)部）存查、考核。

　　4.7自制半成品、產(chǎn)成品的發(fā)出，由醫(yī)藥公司填制銷售發(fā)貨申請單，經(jīng)指定負責(zé)人批準(zhǔn)，從成品庫房領(lǐng)出，由醫(yī)藥公司根據(jù)銷售合同進行發(fā)貨。

　　4.8為了防止庫存存貨的過期和積壓報廢，庫存貨物的發(fā)出，本著：“先進先出”的原則，嚴(yán)格按生產(chǎn)批號發(fā)出，倉庫管理人員違反此原則，造成積壓、過期、報廢應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)濟責(zé)任。

　　4.9對庫存產(chǎn)品有效期進行監(jiān)控，并實行預(yù)警制度。倉庫管理部門定期向銷售和財務(wù)管理人員報送存貨情況表和退貨情況表，對有效期過半和近效期（6個月以內(nèi)）的存貨予以報警，提出處理建議意見，督請有關(guān)單位加快處理。

　　4.10委托外加工物資的手續(xù)和管理

　　委托外加工的原材料等，歸各生產(chǎn)單位管理。根據(jù)申請人對外加工的原材料等編制的委托加工材料單，經(jīng)單位負責(zé)人審核后（數(shù)量較大的應(yīng)報請總工程師審批），倉庫據(jù)以發(fā)料；加工后，對加工單位出具的加工費用結(jié)算憑證，轉(zhuǎn)由財務(wù)部審核，據(jù)以付款；加工收回原材料時，由倉庫人員憑質(zhì)量報告書驗收入庫。不符合合同規(guī)定要求的，不得入庫。

　　5.低值易耗品管理

　　5.1低值易耗品攤銷

　　為了反映低值易耗品的增減變動，正確核算其損耗價值，根據(jù)低值易耗品價值的大小，使用期限的長短，每次領(lǐng)用數(shù)量的多少，按照實際情況對不同的低值易耗品采用不同的攤銷法：

　　5.1.1一次攤銷法。適用于價值較小，或使用期限較短，容易損壞破碎或一次領(lǐng)用不多的低值易耗品；

　　5.1.2五五攤銷法。適用于價值較高或一次領(lǐng)用數(shù)量較多的低值易耗品。

　　5.2低值易耗品管理

　　5.2.1各車間領(lǐng)用工器具等，按崗建卡（工具使用卡），憑卡和領(lǐng)料單領(lǐng)用。凡工具使用期未滿前遺失，或使用不當(dāng)，造成工器損失的，使用人必須賠償不低于新工器具價值的50%，需向財務(wù)部繳納工具賠償金，并取得財務(wù)收款憑證后，方能持工具卡和財務(wù)憑證重新領(lǐng)用相應(yīng)的工具。工具的報廢鑒定，由制訂工具卡的公司作出；

　　5.2.2總公司行政管理部門需用管理用具，一律由總經(jīng)辦購置和管理。使用部門領(lǐng)用后應(yīng)加強管理，包括登記在用管理用具及其日常維修、報廢鑒定等工作。凡因管理不善造成用品用具提前報廢的，使用人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟責(zé)任，并納入日�？己朔秶�。

　　6.存貨的清查盤點

　　6.1為了如實反映存貨數(shù)量和金額的實有數(shù)額，做到帳物相符，應(yīng)定期或不定期對存貨進行清查。對原材料等材料，至少應(yīng)在年終編制決算前進行一次全面的實物清查；對半成品和產(chǎn)成品每季進行清查；倉庫材料保管員換人時，必須對其所管材料進行全面清查盤點，方能辦理移交手續(xù)。若發(fā)生存貨損失，屬過失人責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)賠償經(jīng)濟損失。

　　6.2財務(wù)部必須堅持每月按存貨明細帳目同倉庫保管員明細帳核對，如發(fā)現(xiàn)帳帳之間出入較大的，應(yīng)查明原因，直到查清為止。

　　6.3組織庫存存貨清查，應(yīng)以車間、倉庫為主，總工辦、生產(chǎn)廠、財務(wù)等部門派員參加監(jiān)盤。堅持以實物為標(biāo)準(zhǔn)，逐樣、逐堆、逐件、逐包進行現(xiàn)場清點，邊點邊作記錄（品種、規(guī)格、批號或效期、數(shù)量等）。在清查基礎(chǔ)上，分類匯總數(shù)量，然后與清查基礎(chǔ)帳面余額核對，最后倉庫編制存貨盤點表。對其盤盈或盤虧的存貨，由參與公司共同審核并查明原因，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。批準(zhǔn)之前，先將存貨盤盈、盤虧數(shù)從“原材料”“包裝物”等科目轉(zhuǎn)到“待處理財產(chǎn)損溢”科目；待查明原因后，再按有關(guān)規(guī)定和批準(zhǔn)處理方法進行處理，調(diào)整有關(guān)帳務(wù)。如對盤盈的存貨，經(jīng)查明確為收發(fā)計量或核算的誤差等原因造成，應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)，調(diào)整帳面庫存數(shù)和金額。對盤虧的存貨經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)公司批準(zhǔn)后，根據(jù)虧損原因，再分別按有關(guān)規(guī)定和批準(zhǔn)方案處理。

　　7.附則：

　　7.1本制度由公司財務(wù)部負責(zé)解釋。

　　7.2本制度施行后，凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。

　　7.3本制度經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后自頒布之日起執(zhí)行。修改時亦同。

公司存貨管理制度5

　　第一條為加強公司存貨管理,規(guī)范存貨的采購、耗用、銷售與核算等,根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司經(jīng)營需要,制定本制度。

　　第二條本制度是公司經(jīng)營管理制度的重要組成部分,適用于公司各個部門。

　　第三條存貨的范圍的確認,以公司對存貨是否具有法定所有權(quán)為依據(jù)。凡在盤存日,法定所有權(quán)屬于公司的一切物品,不論其存放何處或處于何種狀態(tài),都應(yīng)作為公司的存貨。

　　第四條存貨的.分類:原材料、低值易耗品、庫存商品、包裝物等。

　　第五條存貨的核算與攤銷方法:存貨按照實際成本計價,發(fā)出的存貨成本采用加權(quán)平均法計算確定,低值易耗品一般采用一次攤銷法攤銷。對于價值超過20xx元,但不作為固定資產(chǎn)管理的機具和工具,采用領(lǐng)用和報廢時各攤銷50%的方法進行攤銷。

　　第六條存貨的入庫:

　　(一)購進原材料等存貨,入庫前必須辦理驗收入庫手續(xù)。

　　1.核對實物規(guī)格、型號,生產(chǎn)單位與采購合同一致;

　　2.觀察包裝完好程度,并清點實物數(shù)量;

　　3.完成實物品質(zhì)檢查;

　　4.完成上述工作后填制'入庫單'一式三份。

　　(二)驗收中發(fā)現(xiàn)溢余時填制'溢余貨物單'。

　　(三)驗收中發(fā)現(xiàn)毀損短缺時填制'毀損短缺貨物處理單'。

　　(四)按實收數(shù)量入庫,并記錄實物賬卡。

　　第七條存貨的出庫:

　　(一)根據(jù)調(diào)撥單、領(lǐng)料單等發(fā)貨指令發(fā)出存貨之前,必須填制'出庫單',出庫單是報告?zhèn)}庫已按發(fā)貨指令將存貨發(fā)出,并辦妥交接簽字手續(xù)的程序性憑據(jù)。凡未辦理出庫單手續(xù)者,一律不得發(fā)貨。

　　(二)出庫單以倉庫為主體,分年度編寫和順序編號,并按下列程序運作:

　　1.本單一式四份;

　　2.完成出庫單全部內(nèi)容,空白行應(yīng)蓋'以下空白'章;

　　3.發(fā)貨并經(jīng)清點完畢,應(yīng)蓋'存貨已全部發(fā)出'章。

　　4.倉庫內(nèi)所有存貨,沒有調(diào)撥指令,均不準(zhǔn)出庫,禁止以白條抵庫。

　　第八條倉儲要求

　　(一)庫房設(shè)施必須符合防火、防盜、防潮、防塵標(biāo)準(zhǔn),貨架應(yīng)達到安全要求。

　　(二)倉庫物資必須嚴(yán)格按照規(guī)定存放,每種存貨應(yīng)掛卡片,標(biāo)明品名、規(guī)格、型號、產(chǎn)地、單位等,并標(biāo)明現(xiàn)存數(shù)量。

　　(三)倉庫保管員應(yīng)履行以下基本職責(zé):

　　1.嚴(yán)格禁止無關(guān)人員進入倉庫;因業(yè)務(wù)工作需要進入倉庫的有關(guān)人員,保管人員必須親自陪同;

　　2.定期檢查消防器材,更新、補充消防物料;

　　3.保持庫房清潔衛(wèi)生,庫容整齊、美觀;

　　4.注意門鎖安全,貴重物品應(yīng)設(shè)內(nèi)庫存放;

　　5.經(jīng)常核對賬、卡、物,發(fā)現(xiàn)異常情況,及時上報處理。

　　第九條實物賬務(wù)

　　(一)存貨明細賬是記錄實物的收入、發(fā)出、結(jié)存情況的重要賬冊,必須按品種、規(guī)格登記,妥善保管,年終裝訂成冊,至少保存五年。

　　(二)記賬應(yīng)有合法依據(jù),憑證必須完整無缺,并遵守以下記賬規(guī)則:

　　1.根據(jù)入庫單記收入,出庫單記發(fā)出,有關(guān)指令資料作為其附件,分別順序編號,作為記賬索引號,按月裝訂成冊,以便日后查詢;

　　2.賬頁不準(zhǔn)撕毀,遇有改錯,可以劃紅線加蓋私章訂正。賬面記錄,嚴(yán)禁挖、補、刮、擦和用涂改液;

　　3.賬面記錄采用'永續(xù)盤存制',每次發(fā)生增減變動,及時計算結(jié)存余額;

　　4.啟用賬簿,應(yīng)在賬簿封面載明公司名稱、年度,在啟用頁內(nèi)載明賬簿名稱,啟用日期,由記賬人員簽名或蓋章,并加蓋公章。調(diào)換記賬人員時,應(yīng)注明交接日期,并由移交人、交接人簽名或蓋章。

　　5.廢損處理

　　(1)存貨在庫保管期間,由于各種原因發(fā)生存貨毀損、變質(zhì)、霉?fàn)�造成損失時,必須嚴(yán)肅、認真、及時填制'廢損報告單',上報審批。

　　(2)根據(jù)審批意見,倉庫方可作減少賬務(wù)記錄;財務(wù)部方可作有關(guān)賬務(wù)處理。

　　第十條存貨盤點按照《中通建設(shè)股份有限公司財物盤點制度》規(guī)定執(zhí)行。

　　第十一條本制度由財務(wù)部制定,解釋權(quán)、修改權(quán)歸財務(wù)部。

　　第十二條本制度自20xx年1月1日起實施。

公司存貨管理制度6

　　第一條為了加強集團酒店業(yè)（包括餐飲、客房和休閑娛樂三大部分）的存貨管理，規(guī)范存貨的購進、領(lǐng)用、耗用、節(jié)余庫存保管及存貨各環(huán)節(jié)核算的操作流程和管理行為，現(xiàn)根據(jù)酒店管理公司經(jīng)營管理的需要，制定本規(guī)定。

　　第二條本規(guī)定中的存貨是指集團酒店業(yè)在日常經(jīng)營過程中行將消耗的原物料、燃料及經(jīng)營性輔助設(shè)備（不包括固定資產(chǎn)部分）。

　　具體包括：

　　1、原材料：餐飲業(yè)各種制作的基礎(chǔ)性原材料，如魚、肉、蔬菜等，以及干貨調(diào)料等；

　　2、庫存商品：存放于倉庫及水吧的香煙、酒水、紙巾等出售商品；

　　3、物料用品：一次性餐具、客用拖鞋等一次性耗材和經(jīng)營性輔助設(shè)備（不包括固定資產(chǎn)部分）；

　　4、燃料：指酒店各設(shè)備正常運營維護所需的各種燃料等。

　　第三條存貨的購進管理

　　一、存貨的購進采取“采購計劃審批制”：

　　1、單價在500元及以上的各種經(jīng)營性輔助設(shè)備（指低值易耗品部分）的購進審批辦法，參照集團的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；單價在500元以下的各種經(jīng)營性輔助設(shè)備、日常經(jīng)營所需的原物料及燃料的購進審批辦法，按照本規(guī)定中的相關(guān)條款執(zhí)行。

　　2、對不同存貨，采取不同時期申報計劃：

　�。�1）日計劃：指需購進的各種基礎(chǔ)性原材料食品，由廚部、餐飲部于頭一天預(yù)測第二天的需要量，據(jù)此擬定需求，填制《廚房訂貨申請表》，報使用部門負責(zé)人審核簽字后，交采購部辦理正式采購業(yè)務(wù)。申報計劃時間為每天下午4：00—8：30。

　　（2）周計劃：指需購進的'凍品、煙等，填制《天怡酒店管理公司申購單》由部門或倉庫申報，交采購部辦理采購業(yè)務(wù)。申報計劃時間為每周六下午。

　�。�3）半月計劃：指需購進的干貨調(diào)料，由倉庫報計劃，填制《天怡酒店管理公司申購單》，倉庫領(lǐng)班簽字后，送交采購部辦理正式采購業(yè)務(wù)。申報計劃時間為每月1—5號和15—20號。

　　（4）月計劃：指需購進的客房用品、印刷用品等，由倉庫以及各部預(yù)測該月需要量，并據(jù)此擬定需求，填制《天怡酒店管理公司申購單》，送交采購部，并辦理正式采購業(yè)務(wù)。申報計劃時間為每月25—30號。

　　3、上述第（3）、（4）項填制《天怡酒店管理公司申購單》，經(jīng)使用部門負責(zé)人簽字后需交倉庫核簽：倉庫主要核查需購進的物料在計劃申報時倉庫中實有的各物料（包括可代用品）庫存數(shù)量，并將相應(yīng)的數(shù)量據(jù)實填入對應(yīng)欄次，并提出計劃意見。

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